Mokesčių patarimai individualiam investuotojui

Nors daug kas priklauso nuo jūsų asmeninės padėties, yra keli paprasti principai - faktiškai mokesčių patarimai -, kurie taikomi daugumai investuotojų ir gali padėti jums sutaupyti pinigų. Šiame straipsnyje apžvelgsime kai kuriuos iš jų, paaiškindami mokesčių lengvatas, priimant protingus sprendimus tvarkant apskaitą, investuojant ir teikiant ataskaitas.

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• Yra mokesčių patarimų, kurie padėtų mokesčių mokėtojams sutaupyti pinigų, įskaitant dividendų reinvestavimą, siekiant sumažinti apmokestinamąjį pelną, arba investavimą į neapmokestinamas savivaldybių obligacijas.
• Akcininkai gali įtraukti tarpininkų komisinius ir mokesčius į savo akcijų kainą.
• Išlaidų nurašymas gali sumažinti mokesčių įsipareigojimus, jei išlaidos yra tiesiogiai susijusios su sandorių sudarymu ar portfelių valdymu.
• Kapitalo nuostoliai gali kompensuoti kapitalo prieaugį, sumažindami mokestinę prievolę.

Dividendai

Ar esate investuotojas, kuris moka per daug kapitalo prieaugio mokesčio už savo investicinių fondų akcijų pardavimą, nes pamiršote dividendus, kurie bėgant metams buvo automatiškai investuojami į fondą? Reinvestuoti dividendai, padidindami investicijas į fondą, efektyviai sumažina apmokestinamąjį pelną (arba padidina kapitalo nuostolį).

Pvz., Tarkime, kad iš pradžių investavote 5000 USD į savitarpio pagalbos fondą ir per metus turėjote 1 000 USD dividendų, reinvestuotų į papildomas akcijas. Jei tada pardavėte savo akcijų paketą už 7500 USD, apmokestinamasis pelnas yra 1500 USD (7500 USD atėmus pradines 5000 USD investicijas ir 1 000 USD reinvestuotus dividendus). Daugelis žmonių pamiršta atskaityti reinvestuotus dividendus ir sumokėti didesnę sumą (pvz., 2500 USD).

Nors šiame pavyzdyje apmokestinamųjų pajamų sumažinimas gali neatrodyti didelis skirtumas, nesugebėjimas pasinaudoti šia taisykle ilgainiui gali jums kainuoti. Šiandien, praleidę mokesčių santaupas, prarasite padidėjusį augimo potencialą, kurį ateityje būtų uždirbę papildomi doleriai, ir jei pamiršite atsižvelgti į reinvestuojamus dividendus metai iš metų, jūsų apmokestinti patikslintos grąžos ilgainiui smarkiai nukentės.

Tvarkykite savo reinvestuojamų dividendų apskaitą ir kiekvieną mokestinį sezoną peržiūrėkite jūsų situacijai taikomas mokesčių taisykles. Tai atliks kaip priminimą apie detales, kurias vėl turite naudoti savo naudai, ir, tikėkimės, padės jums žinoti apie naujas mokesčių vengimo galimybes.

Obligacijos

Kai akcijų rinkos veikia blogai, investuotojai ieško kur dėti pinigų. Daugelis randa saugų prieglobstį obligacijose, kurios dažnai prieštarauja akcijoms ir teikia palūkanų pajamas. Ir čia yra geriausia dalis: jums gali tekti nemokėti mokesčių už visas gautas palūkanas.

Kaip tai? Jei pirkote obligacijas už palūkanų mokėjimą (dauguma obligacijų mokamos kas pusmetį), paprastai nemokėsite mokesčio už sukauptas palūkanas prieš pirkdami. Vis tiek turite pranešti apie visą gautą palūkanų sumą, tačiau sukauptą sumą galėsite atskaityti atskiroje eilutėje.

Daugelis investuotojų taip pat mano, kad trumpalaikė valstybės skola yra patogus saugus uostas už pinigus. Mažmeniniam investuotojui savivaldybių obligacijos (trumpai tariant, „munis“) gali suteikti reikšmingų mokesčių lengvatų. Šias obligacijas dažnai išleidžia valstijų vyriausybės ar vietos savivaldybės tam, kad finansuotų tam tikrą projektą, pavyzdžiui, mokyklos ar ligoninės statybą arba padengtų konkrečias veiklos išlaidas.

Daugeliui „munis“ yra suteiktas neapmokestinimo statusas, tai reiškia, kad pateikiant mokesčių deklaraciją nereikia reikalauti palūkanų, kurias jie sukuria. Tie, kurie yra aukštai įvertinti, taigi ir mažai rizikingi, gali būti labai patrauklios investicijos.

Nurašymai

Ar pernai pirkote namų kompiuterį? Jei tai padarėte, galbūt nurašysite dalį išlaidų, jei naudojote kompiuterį sandoriams sudaryti ar savo portfeliui tvarkyti. Atskaitytina kompiuterio išlaidų dalis priklauso nuo to, kiek naudosite kompiuteriu savo investicijoms stebėti. Pvz., Jei sumokėjote 1 500 USD už kompiuterį ir naudojate jį, kad išlaikytumėte savo investicijų skirtus duomenis 20% laiko, 300 USD kompiuterio išlaidų galima padengti kaip nurašytas išlaidas.

Investuotojams, kurie investuoja į smulkaus verslo įmones ar yra savarankiškai dirbantys asmenys, yra daugybė veiklos išlaidų, kurias galima nurašyti. Pavyzdžiui, jei per metus vykstate į verslo keliones, kurių metu jums reikia gauti nakvynę, apgyvendinimo ir maitinimo išlaidos gali būti nurašytos kaip verslo išlaidos, atsižvelgiant į nustatytas ribas, atsižvelgiant į tai, kur keliaujate. Jei keliaujate dažnai, pamiršę įtraukti šias, atrodytų, asmenines išlaidas, galite prarasti daug mokesčių.

Būsto savininkams, kurie perkeitė ir pardavė savo namus per metus, svarbu atsižvelgti į ataskaitą apie pardavimo metu gautą kapitalo prieaugį. Jei jūsų namuose buvo atlikta renovacija ar panašūs patobulinimai, kurių naudingo tarnavimo laikas yra ilgesnis nei vieneri metai, greičiausiai patobulinimų sąnaudas galite įtraukti į pakoreguotą jūsų namo išlaidų bazę, taip sumažindami pardavimo metu patirtą kapitalo prieaugį ir iš to kylančius mokesčius.

Mokesčių programos

Kiekvieną kartą prekiaudami vertybiniais popieriais esate pažeidžiami kapitalo prieaugio mokesčio. Pirkdami per atidėtą mokestinę sąskaitą galite sutaupyti krūvą pinigų. Mokesčių ataskaitos yra įvairių formų ir dydžių. Labiausiai žinomi yra individualios išėjimo į pensiją sąskaitos (IRA) ir supaprastintos užimtumo pensijų (SEP) planai.

Pagrindinė idėja yra ta, kad jūs nebūsite apmokestinami lėšomis tol, kol jų neišimsite, o tada jie bus apmokestinami kaip pajamos. Tikėtina, kad jis bus mažesnis nei šiuo metu, nes išeisite į pensiją turėdami mažai uždirbtų pajamų arba jų negavę.

Be to, nors atidedamų mokesčių sąskaitos teikia didelę naudą, jos suteikia papildomo lankstumo pranašumo, nes priimant prekybos sprendimus investuotojams nereikia rūpintis įprastomis mokesčių pasekmėmis. Jei laikysite savo lėšas atidėtų mokesčių sąskaitoje, galėsite laisvai išstoti iš pozicijų anksčiau laiko, jei jos stipriai pabrango, neatsižvelgdami į didesnį mokesčio tarifą, taikomą trumpalaikiam kapitalo prieaugiui.

Suderinkite savo pelną / nuostolius

Daugeliu atvejų gera mintis yra suderinti pelningos investicijos pardavimą su nuostolingos investicijos pardavimu tais pačiais metais. Kapitalo nuostoliai gali būti naudojami atsižvelgiant į kapitalo prieaugį, o trumpalaikiai nuostoliai gali būti išskaičiuoti iš trumpalaikio pelno. Be to, jei turite ypač blogus metus, galite perkelti 3000 USD nuostolių į ateinančius metus. Tai gali atrodyti prieštaringi, tačiau tai veikia labai gerai.

Vadinamasis popierinis pelnas ir nuostoliai neįskaičiuojami, nes nėra garantijos, kad prieš uždarant savo poziciją jūsų investicijos nepakeis vertės. Tačiau aktyviai pasirinkdami apsunkinti (galbūt laikinai) prarasti investicijas, galite sėkmingai suderinti savo kapitalo prieaugį su kompensaciniais nuostoliais, žymiai sumažindami mokesčių naštą.

Kapitalo prieaugis ir nuostoliai yra taikomi tik mokesčių deklaracijai, kai jie realizuojami.

Pridėkite tarpininko mokesčius prie akcijų kainų

Akcijų pirkimas nėra nemokamas. Jūs visada mokate komisinius mokesčius, taip pat gali sumokėti pervedimo mokesčius, jei keičiate tarpininkavimą. Šios išlaidos turėtų būti pridėtos prie sumos, kurią sumokėjote už atsargas, kai nustatote išlaidų pagrindą. Parduodami akcijas, atimkite komisinį mokestį iš akcijų pardavimo kainos.

Pagalvokite apie šias išlaidas kaip nurašymus, nes tai yra tiesioginės išlaidos, patirtos siekiant padėti jūsų pinigams augti. Galų gale, tarpininkavimo mokesčiai ir operacijų išlaidos yra pinigai, kurie išeina tiesiai iš jūsų kišenės, kaip išlaidos, patirtos investuojant.

Ir nors šiuolaikiniai brokeriai su nuolaida dažnai imasi palyginti žemų mokesčių, nėra jokios priežasties vengti reikalauti visų įmanomų išlaidų pateikiant mokesčius. Daugybė mažų tarpininkavimo mokesčių, patiriamų per visus metus, gali sudaryti šimtus dolerių, o aktyviems prekybininkams, kurie kasmet sudaro šimtus ar net tūkstančius sandorių, jų poveikis gali būti didelis.

Laikykis savo atsargų

Čia yra dar vienas geras argumentas pirkti ir palaikyti strategiją: trumpalaikis kapitalo prieaugis (mažiau nei vieneri metai) visada apmokestinamas didesniu tarifu nei ilgalaikis. Kai kuriose valstijose ir šalyse skirtumas tarp ilgalaikio ir trumpalaikio kapitalo prieaugio gali būti 13% ar didesnis. Kai atsižvelgsite į ilgalaikį sudėties poveikį sumažintiems pajamų mokesčiams, kurie patiriami šiandien, gali būti naudinga laikyti atsargas bent vienerius metus.

Daugelis investuotojų planuoja dalyvauti akcijų rinkose dešimtmečius, galbūt keičiasi iš akcijų į akcijas bėgant metams, tačiau vis tiek laikydami savo pinigus rinkoje dirba visą savo kapitalo kaupimo laikotarpį. Jei jums tinka šis aprašymas, šiek tiek pagalvokite apie ilgalaikio pirkimo ir palaikymo strategijos mokesčių pranašumus, jei to dar nepadarote - santaupos gali būti vertos daugiau, nei manote.

Esmė

Atrodo, kad mokesčių įstatymuose yra beveik tiek painių dalykų, kiek yra investuotojų, kurie moka mokesčius. Sėkmingo finansinio plano dalis yra nuovokus mokesčių valdymas, kuris apima užtikrinimą, kad jūs aktyviai naudojatės mokesčių vengimo galimybėmis, taikomomis jūsų situacijai, taip pat įsitikinkite, kad nepamiršite jokių išlaidų ar kitų pajamų mažinimo būdų, galinčių sumažinti jūsų apmokestinamąjį dydį. uždarbis.

Nors daugelis investuotojų noriai skaito apie kitą investavimo galimybę, kuri turi potencialą pelnyti rinkas, nedaugelis deda tiek pat pastangų, kad sumažintų savo mokesčius. Skirkite sau palankumą, kai mokestinis sezonas vyksta maždaug šiais metais, skirdami laiko įsitikinti, kad darote viską, ką galite, kad pinigai liktų jūsų kišenėje. (Mes taip pat rekomenduojame pasikalbėti su mokesčių planuotoju.) Sukauptos santaupos gali padėti tinkamai padidinti jūsų metinę grąžą.