8606 forma: Neatskaitomų IRA apžvalga
8606 forma: Neatskaitomos IRA yra mokesčių forma, kurią platina Vidaus pajamų tarnyba (IRS) ir kuria naudojasi kasatoriai, atliekantys neišskaitomus įnašus į IRA. Kiekvieniems mokestiniams metams, kuriais mokamos neišskaitomos įmokos, turėtų būti pateikta atskira forma. Paprastai įmokos į individualią pensijų sąskaitą (IRA) yra atskaitomos iš įprastų pajamų. Tačiau tam tikromis aplinkybėmis žmonės, kurie dalyvauja darbdavių pensijų plane ir kurių namų ūkiai turi virš tam tikrų pakoreguotų bendrųjų pajamų (MAGI), gali negalėti mokėti šių įskaitytinų įmokų. Jie vis tiek gali prisidėti prie IRA, tai tiesiog nesumažins jų įprastų pajamų.
Kas gali pateikti 8606 formos formą: neatskaitomos IRA?
8606 forma: Neatskaitomos IRA turėtų būti pateikiamos kartu su standartinėmis pajamų mokesčio formomis (1040, 1040A arba 1040NR) atskiriems duomenų teikėjams. Kiekvienas mokesčių mokėtojas, kurio IRA turto sąnaudų bazė yra didesnė už nulį (įmokų po mokesčių ir ikimokestinių įmokų derinys arba atskaitytinos ir neatskaitomos įmokos), turėtų naudoti 8606 formą, kad apskaičiuotų apmokestinamojo ir neapmokestinamojo paskirstymo sumas. Jei 8606 nebus pateiktas per paskirstymo metus, greičiausiai mokesčių mokėtojas bus priverstas mokėti pajamų mokesčius (ir galbūt baudas) nuo to, kas galėtų būti neapmokestinamas pinigais.
IRA apibūdinimas
Jaunesni investuotojai turėtų apsvarstyti tradicinio ir SEP IRA turto „pertvarkymą“ kaip Roth turtą. Turtas, kuris yra pakeistas iš tradicinės arba SEP IRA į Roth IRA, yra nedelsiant apmokestinamas kaip paprastosios pajamos. Taip yra todėl, kad į tradicinę IRA arba SEP IRA įnešti pinigai paprastai niekada nebuvo apmokestinami. Kai pinigai išeina iš tradicinės ar SEP IRA, jie tampa apmokestinami. Roth IRA yra pilni pinigų, kurie jau yra apmokestinti. Jau apmokestinti pinigai patenka į sąskaitą, jie investuojami ir auga. Pinigai nėra apmokestinami, kai jie išeina iš sąskaitos. Neapmokėjus mokesčių už būsimus paskirstymus, kurie, atsižvelgiant į infliaciją, teoriškai turėtų turėti daugiau vertės, laikui bėgant gali būti nusverti neatidėliotini mokesčių mokėjimai, kuriuos sukėlė persikvalifikavimas. Žmonės turėtų pasikalbėti su mokesčių specialistu prieš bandydami pakartoti.
8606 forma: Neatskaitomos IRA taip pat reikalingos, kai: 1) mokesčių mokėtojas tradicinę arba SEP IRA paverčia Roth IRA arba 2) gauna IRA paskirstymą, priskirtiną ankstesnėms neišskaitytinoms įmokoms.
Kaip įforminti 8606 formą: neatskaitomos IRA
Iki termino pateikite 8606 formos formą 1040 arba 1040NR, įskaitant pratęsimus. Jei neprivalote pateikti pajamų mokesčio deklaracijos, tačiau turite pateikti 8606 formą, pasirašykite 8606 formą ir tuo pačiu metu nusiųskite ją į IRS, o ten, kur priešingu atveju pateiktumėte 1040 arba 1040NR formą. Formos 1 puslapyje įrašykite mokesčių mokėtojo adresą ir parašą bei datą formos 2 puslapyje.
Atsisiųskite 8606 formą: neatskaitomos IRA
Čia yra nuoroda į atsisiunčiamą 8606 formą: neatskaitomos IRA.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- 8606 forma yra mokesčių forma, kurią platina Vidaus pajamų tarnyba ir kuria naudojasi kasatoriai, atliekantys neišskaitomus įnašus į IRA.
- Kiekvienas mokesčių mokėtojas, kurio IRA turto sąnaudų bazė yra didesnė už nulį (įmokų po mokesčių ir ikimokestinių įmokų derinys arba atskaitytinos ir neatskaitomos įmokos), turėtų naudoti 8606 formą, kad apskaičiuotų apmokestinamojo ir neapmokestinamojo paskirstymo sumas.