Kaip išsirinkti tinkamą jūsų turto vykdytoją

Dauguma žmonių žino, kad jie turėtų turėti testamentą, tačiau tik nedaugelis supranta, kaip svarbu pasirinkti tinkamą vykdytoją, kuris padėtų tvarkyti savo reikalus ir paskirstytų turtą paveldėtojams mirus. Faktas yra tas, kad pasirinkus „teisingą“ vykdytoją, artimieji gaus savo palikimą laiku. Jei pasirinksite netinkamą, tai gali sukelti ilgų vėlavimų, mokesčių problemų ir galbūt net „varžysis“.

TUTORIAL: turto planavimo pagrindai
Siekdami geriau suprasti, kodėl taip svarbu pasirinkti galintį vykdytoją, šiame straipsnyje išnagrinėsime, kas atsitiks su jūsų turtu (ir vykdytojo dalyvavimu) po jūsų mirties. (Norėdami sužinoti daugiau apie testamento sudarymą, skaitykite skyrelyje „ Kodėl turėtumėte sudaryti testamentą“ ir tris dokumentus, kurių neturėtumėte daryti be testamento .)

Jūsų turtas atidaromas Norint oficialiai „atidaryti“ savo turtą JAV ir pradėti jūsų valios patikrinimo procesą, vykdytojas paduos dokumentus apygardai, kurioje jis nurodo, kad yra testamento vykdytojas ir atstovaus palikimą. Tada vykdytojas taip pat privalo pranešti kreditoriams ir (arba) kitoms suinteresuotoms šalims apie jūsų mirtį ir jų teisę pareikšti ieškinį dėl jūsų turto. (Norėdami nuolat skaityti apie turto planavimą, skaitykite skyrelyje „ Nuosavybės svarba ir nenumatytų atvejų planavimas“ ir kaip pradėti naudotis savo turto planu .)

Kai kurie testamentų teismai reikalauja, kad potencialiems kreditoriams būtų išsiųsti patvirtinti laiškai. Kiti tiesiog reikalauja, kad pranešimas būtų paskelbtas vietiniame laikraštyje. Bet kokiu atveju, vykdytojas (su tam tikra teismo pagalba) turi nustatyti tuos kreditorius ir tinkamai apie juos pranešti. Aišku, dėl pranešimo klaidų naudos gavėjai, įpėdiniai ir (arba) kreditoriai gali pareikšti ieškinį. Todėl užduotis neabejotinai pateisina subrendusį asmenį. (Sužinokite, kaip pasirinkti naudos gavėjus, skiltyje „ Atnaujinkite savo naudos gavėjus“, „ Probleminių naudos gavėjų pavadinimai“ - 1 ir 2 dalys .)

Taigi, kas yra testamentas? Tiems, kurie nežino, testamentas yra teismo vykdomas procesas (paprastai vadinamas testamentiniu teismu), kuris nustato mirusiojo testamento galiojimą. Teismas taip pat padeda nustatyti ir nustatyti naudos gavėjus ir prižiūri turto paskirstymą. (Sužinokite, kaip išvengti tikėtinų išlaidų, praleidžiant tikimybės išlaidas .)

Turto rinkimas Vykdytojo užduotis yra tiksliai surinkti palikėjo turtą. Tai apima visų banko, tarpininkavimo ir pensijų sąskaitų, taip pat bet kokio turto, kurį mirusysis turėjo, sąrašo sudarymą. Be to, asmeninių daiktų, tokių kaip kolekcijos, antikvariniai daiktai ar kitos vertybės, sąrašas turi būti pateiktas lentelėse ir pateiktas testamentų teismui peržiūrėti.

Akivaizdu, kad tai gali būti labai daug laiko reikalaujanti užduotis. Tai gali reikšti mirusiojo asmens dokumentų rinkimą, informacijos apklausą, įpėdinių apklausą ar nuosavybės dokumentų pažinimą vietos rotušėje. Ir vėl tikimasi, kad informacija bus tiksli ir išsami, kad paveldėtojai laiku gautų savo palikimą (-us).

Turto valdymas Vykdytojui pavesta naudoti turto lėšas, kad būtų apmokėtos sąskaitos, kurias miręs asmuo turėjo neapmokėtas (pavyzdžiui, komunalinės ar kreditinės kortelės sąskaitos) jo mirties metu. Vykdytojas taip pat privalo surinkti visus pinigus, kurie yra skolingi mirusiajam. Tai nepaprastai svarbu, nes pinigai turi būti pervesti paramos gavėjams pagal testamento nuostatas.

Jei kalbama apie verslą, vykdytojui gali tekti pirkti ar parduoti tam tikrą turtą, paskirstyti darbo užmokestį ir kitaip laikinai valdyti įmonę (arba bent jau susirasti ką nors tai padaryti), kol ji bus perduota paveldėtojams (vėlgi, kaip numatyta testamento nuostatos).

Trumpai tariant, tai reiškia, kad turėti verslą tausojantį vykdytoją taip pat būtina.

Mokesčių tvarkymas Vykdytojas turi surasti advokatą ar buhalterį, kuris apskaičiuoja visus mokėtinus turto mokesčius (arba tai daro patys), o tada pateikia atitinkamą mokesčių deklaraciją, kad galėtų sumokėti. Be to, vykdytojas yra atsakingas už mirusiojo galutinės pajamų mokesčio deklaracijos (forma 1040) pateikimą. Tikslas yra sumokėti visus mokesčius, mokėtinus už pajamas, uždirbtas paskutiniaisiais mirusiojo gyvenimo metais, ir (arba) gauti grąžinamąsias išmokas (kurios galiausiai bus pervestos gavėjams). Vėlgi, šioms užduotims atlikti reikia protingo, disciplinuoto asmens, gebančio suvokti savo pareigų padarinius. (Norėdami daugiau sužinoti apie turto mokesčius, skaitykite skyriuje Pasiruoškite palaipsniui nutraukti turto mokestį .)

Turto uždarymas Tai procesas, kurio metu testamento vykdytojas turi įrodyti testamentą pateikusiam teismui, kad jis tinkamai informavo visus galimus kreditorius apie palikėjo mirtį. Vykdytojas taip pat turi įrodyti teismui, kad sumokėjo visas mokėtinas sąskaitas ir mokesčius. Vykdytojui taip pat gali tekti parodyti atleidimą iš valstybės, kad visi įsipareigojimai buvo sumokėti, ir pateikti išsamią turto, gauto uždirbus pajamas ar išmokėjus mirusiojo mirimą, apskaitą.

Turto paskirstymas Sumokėjus visas skolas, vykdytojas turi paskirstyti turtą įpėdiniams pagal mirusiojo valios nuostatas. Tai gali reikšti, kad lėšos bus mokamos tiesiogiai įpėdiniams arba, jei to bus numatyta, nepilnamečiams patikos fondo finansavimas.

Nors tai gali atrodyti kaip lengva užduotis, tačiau taip nėra. Galų gale, vykdytojui gali tekti susidurti su pavydžiais šeimos nariais ar kitais, kurie jaučiasi apgauti, kad nesumokėjo. Todėl vykdytojui tenka susitikti ir paaiškinti paskirstymą įpėdiniams. Kitaip tariant, būti „liaudies asmeniu“. Beje, tikslas yra užkirsti kelią testamentų konkursams (kai subjekto bylos tinka bandymui gauti lėšų, kurios jiems nepavedamos pagal testamentą), kurios galėtų dar ilgiau atitolinti platinimo procesą.

Tinkamo asmens pasirinkimas Daugelis asmenų linkę pasirinkti šeimos narius ar kitus artimus draugus ar giminaičius, kad jie vykdytų mirties bausmės vykdytoją ir administruotų savo valią mirus. Tačiau dėl sudėtingumo, kuris neatsiejamas nuo darbo, žmonės turi suvokti, kad turėtų būti pasirinktas kompetentingiausias asmuo (ne artimiausias santykiuose). Kaip minėta anksčiau, tai nereiškia, kad pasirinktas asmuo turi viską padaryti pats. Vykdytojams leidžiama samdyti kitus asmenis, kurie padėtų spręsti įvairius proceso aspektus (pavyzdžiui, buhalterį, kuris padėtų apmokestinimo dalį).

Atsižvelgdami į tai, jei neturite draugo ar giminaičio, kuris, jūsų manymu, galėtų tinkamai atlikti šias pareigas, nesijaudinkite - advokatai, buhalteriai ir kiti specialistai gali atlikti vykdytoją už tam tikrą mokestį, paprastai gaunamą iš iš mirusiojo turto. Ir nors šis mokestis gali būti šimtai ar net tūkstančiai dolerių (atsižvelgiant į palikimo dydį ir susijusius sunkumus), jis gali būti vertas, ypač jei tai reiškia, kad jūsų šeima gaus palikimą nepažeistą ir laiku.

Esmė ta, kad dauguma žmonių mano, kad būti vykdytoju yra lengva užduotis, kurią gali atlikti bet kas, tačiau kadangi testamento sudarymo procesas yra toks įtrauktas ir gali prireikti bendravimo su mokesčių ir teisininkų profesionalais, tik protingas, patikimas asmuo turėtų būti įvardijamas kaip vykdytojas.