Kaip Roth IRA veikia po išėjimo į pensiją

Pastaraisiais metais Roth IRA populiarumas smarkiai išaugo tarp amerikiečių, norinčių paslėpti pinigus pensijai. 2016 m. Maždaug trečdalis iš 42, 6 mln. JAV asmeninių pensijų sąskaitos (IRA) savininkų laikė „Roth“ versiją; iki 2019 m. daugiau nei pusė jų padarė, rodo Investicinių bendrovių instituto (ICI) duomenys.

2018 m. Pabaigoje priimtas Mokesčių mažinimo ir darbo vietų įstatymas (TCJA) taip pat suteikė postūmį Roths'ui: Pajamų mokesčio tarifai, kuriuos sumažino įstatymas, turėtų būti grąžinti į aukštesnius 2026 m. Lygius. Kadangi Roth IRA reikalauja mokėti mokesčius už įmokas. - bet jokio paskirstymo - jie gerai tinka žmonėms, kurie tikisi ateityje būti didesnėje mokesčių grupėje ir (arba) išeidami į pensiją. Taigi naujasis įstatymas tinka pagrindiniam Rotho pranašumui.

Roth IRA pensininkams siūlo keletą kitų unikalių pranašumų, susijusių su mokesčiais, paskirstymu ir neišleidžiamų santaupų perdavimu kitai kartai. Skaitykite toliau, kad sužinotumėte, kaip Roth IRA veikia po išėjimo į pensiją.

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• Jūs galite ir toliau mokėti įmokas į Roth IRA po išėjimo į pensiją, jei tik turite pajamų.
• Kai pasukate 59½, galite pradėti neapmokestinti tiek įmokų, tiek pajamos iš jūsų Roth IRA, jei sąskaitą turite bent penkerius metus.
• Skirtingai nuo tradicinės IRA, jūs niekada neprivalote mokėti paskirstymo iš Roth IRA ir visą sąskaitą galite palikti savo įpėdiniams.

„Roth IRA“ gaiviklis

Pradėkime nuo kelių Roth IRA pagrindų.

Nors Roth IRA turi daug panašumų su tradicine IRA, tarp šių dviejų pasitraukimo sąskaitų yra keletas pagrindinių skirtumų. Skirtingai nuo tradicinės IRA, jūsų įmokos į Roth IRA nėra atskaitytinos nuo mokesčių. Tačiau kai tik pradėsite kvalifikuotus platinimus iš Roth IRA, jums jie nebus apmokestinti. „Roth IRA“ kaupia pajamas atidėtų mokesčių pagrindu ir, jei įvykdysite tam tikrus reikalavimus, šios pajamos nebus apmokestinamos.

Be to, skirtingai nuo tradicinių IRA, Roth IRA įmokoms mokėti nėra jokio amžiaus, jei tik uždirbi. Galiausiai, Roth IRA per savo gyvenimą nereikalauja minimalaus paskirstymo (RMD).

Roth IRA sąskaitos yra ypač populiarios tarp jaunų amerikiečių darbuotojų. Remiantis ICI duomenimis, daugiau nei trys iš 10 Roth IRA investuotojų yra jaunesni nei 40 metų. Beveik ketvirtadalį (24%) „Roth IRA“ įmokų investuoja 25–34 metų amžiaus investuotojai, palyginti su tik 7, 5% tradicinių IRA indėlių.

Roth IRA įmokų darymas

Kaip minėta, nesvarbu, kiek metų esate, galite ir toliau mokėti įmokas į savo Roth IRA tol, kol uždirbate pajamas, nesvarbu, ar gaunate atlyginimą kaip darbuotojas, ar 1099 pajamas už sutartinį darbą (skirtingai nuo tradicinės IRA, kuri neleidžia mokėti įmokų sulaukę 70½ metų, net jei turite pajamų). Ši nuostata padaro Roth IRA idealiai pritaikytą pusiau pensininkams, kurie keletą dienų per savaitę dirba senoje įmonėje, arba pensininkams, kurie palaiko savo rankas, dirbdami retkarčiais konsultacijas ar laisvai samdomus darbuotojus.

Didžiausias Rotho įnašas 2019 m. Yra 6000 USD (arba 7 000 USD, jei iki metų pabaigos esate 50 metų ar vyresnis, dėl 1 000 USD įmokos). Įmokos turi būti sumokėtos iki kitų metų mokesčių pateikimo termino (įskaitant pratęsimus). Pvz., Galite prisidėti prie savo 2019 m. IRA iki 2020 m. Balandžio 15 d. Arba vėliau, jei pateiksite prašymą pratęsti plėtrą.

Roth IRA taip pat turi pajamų ribas, kurios priklauso nuo to, ar (ir kiek) galite prisidėti. Pavyzdžiui, susituokusios poros, pateikiančios paraiškas kartu, turi turėti pakoreguotas bendrąsias pajamas (MAGI), mažesnes nei 122 000 USD, kad galėtų mokėti visą įmoką; nuo 122 000 iki 137 000 USD jie gali įnešti dalinį įnašą.

Nors nebegalite prisidėti prie Roth IRA, kai nustojate mokėti kompensacijas, jūsų sutuoktinis, jei turite, gali įsteigti ir finansuoti Roth IRA jūsų vardu, jei jie vis dar uždirba pajamų. Kadangi IRA negali būti laikomos bendromis sąskaitomis, sutuoktinis Roth IRA turi būti jūsų vardu, net jei įmokas moka jūsų sutuoktinis.

Jei jūsų sutuoktinis uždirbo pajamų, o jūs to nedarote, jie gali už jus sumokėti Roth IRA.

Roth IRA pasiskirstymas

Jūs galite atsiimti įmokas iš savo Roth IRA bet kuriuo metu ir dėl bet kokios priežasties be mokesčių ar baudų. Tačiau negalite atsiimti pajamų savo „Roth IRA“, kol jums nėra ne mažiau kaip 59 ½, o sąskaita bus atidaryta penkerius metus ar ilgiau. Jei pasinaudosite uždarbiu anksčiau nei šį laiką, greičiausiai turėsite sumokėti mokesčius ir baudas už išskaitymus. (Laimei, paprastai laikoma, kad „Roth IRA“ išėmimai pirmiausia gaunami iš įmokų. Taigi jūs negaunate pajamų, kol neišimsite sumos, lygios jūsų visoms įmokoms.)

Tačiau yra keletas mokesčių ir baudų išimčių. Tam tikrais atvejais jums leidžiama išskaičiuoti mokesčius ir be baudos (taip pat žinomus kaip kvalifikuotus paskirstymus) iš savo Roth IRA uždarbio, kol jums sueis 59½.

Pvz., Jei jūs turėtumėte naudoti pinigus, kad nusipirktumėte, pastatytumėte ar atstatytumėte pirmuosius namus sau ar kvalifikuotam šeimos nariui, tai bus laikoma kvalifikuotu paskirstymu. (Tai neviršija 10 000 USD per gyvenimą.) Taip pat galite pasiimti kvalifikuotus paskirstymus iš savo Roth, kad gautumėte kvalifikuotas aukštojo mokslo išlaidas arba jei tapote neįgalūs.

Kita vertus, jei pasirinksite nekvalifikuotą paskirstymą, kuris neatitinka šių reikalavimų, turėsite suskaičiuoti pajamų mokesčius ir (arba) 10% baudą už išankstinį platinimą. Netinkamo paskirstymo šaltinis lemia taikomą mokesčių tvarką.

Palikus Roth IRA paveldėjimą

Kadangi per savo gyvenimą „Roth IRA“ nereikalaujama minimalaus paskirstymo, jei jums nereikia pinigų pragyvenimo išlaidoms, galite palikti visa tai savo įpėdiniams.

Kadangi iš anksto sumokėjote mokesčius „Roth IRA“, gavėjams negausite pajamų iš sąskaitos, jūsų naudos gavėjai nepatirs mokesčių sąskaitos. Tai leidžia palikti neapmokestinamų pajamų srautą savo vaikams, anūkams ar kitiems įpėdiniams, kurie gali būti ištempti per savo gyvenimą. Sutuoktiniai, kurie nėra sutuoktiniai, privalo mokėti minimalius įpėdinius iš paveldėtų Roth IRA, jie nebus apmokestinami išskaičiavimais, jei jie atitiks RMD taisykles. Tai vėlgi skiriasi nuo tradicinių IRA, kur RMD yra apmokestinami naudos gavėjams, kaip ir pirminiams savininkams.

Esmė

Nekyla abejonių, kad „Roth IRA“ siūlo labai vertingas išmokas po išėjimo į pensiją. Galite ne tik neapmokestinti išskaitymo iš Roth, bet ir maksimaliai lanksčiai pasirinkti, kada ir kiek pasitraukiate. Tai reiškia, kad galite palikti gražų neapmokestinamą paketą savo įpėdiniams arba paskirstyti paskirstymą, atsižvelgiant į tai, kiek pajamų gaunate iš kitų šaltinių, tokių kaip socialinė apsauga, darbas ar kitos investicijos.

Roth IRA galima atidaryti daugumoje tarpininkų, tačiau kai kurios suteikia geresnę prieigą ir galimybes nei kitos. Jei apsipirkinėjate, peržiūrėkite „Investopedia“ geriausių tarpininkų sąrašą, skirtą IRA ir Roth IRA.