Žinokite Roth 401 (k) „Rollovers“ taisykles

Jei perkėlėte darbus laikydami tradicinį 401 (k), tikriausiai esate susipažinęs su šių visur esančių pensijų sąskaitų perkėlimo galimybėmis. Vis dėlto galite būti mažiau tikri dėl savo galimybių, kai paliekate darbdavį, su kuriuo turite Roth 401 (k), naujesnį ir mažiau paplitusį tradicinio 401 (k) pusbrolį. (Kaip trumpas priminimas, pagrindinis skirtumas tarp sąskaitų yra tas, kad tradiciniai 401 k) yra finansuojami išankstiniais mokesčiais doleriais, kai Rotho įnašai yra doleriai po mokesčių, todėl vėliau, kvalifikuotai pasitraukus, nebus jokio mokesčio.)

Jei rizikuojate savo darbu ar ketinate pereiti karjerą, pakeisite darbdavius, jei norite pakeisti savo „Roth 401 (k)“ sąskaitą.

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• „Roth 401 (k)“ gali būti perkeltas į naują arba esamą „Roth IRA“ arba „Roth 401 (k)“.
• Paprastai perkėlimas į Roth IRA yra labiausiai pageidautinas, nes tai palengvina įvairesnes investavimo galimybes.
• Geriausia pervesti pinigus į esamą Roth IRA sąskaitą, jei tokią turite, dėl penkerių metų taisyklės, reglamentuojančios kvalifikuotus paskirstymus.
• Jei ketinate netrukus atsiimti pervestas lėšas, perkėlus jas į kitą Roth 401 (k), gali būti suteiktas palankesnis mokestis.

Tvirtinimo parinktys

Didžioji dalis jūsų pasirinkimo dėl „Roth 401 (k)“ atitinka tradicinio 401 (k) pasirinkimą, tačiau pervedimai turėtų būti atliekami turimų sąskaitų „Roth“ versijose: Jei pasirinksite pervesti lėšas į IRA, lėšos iš Roth 401 (k) turėtų būti pervestos į Roth IRA. Jei jūsų naujasis darbdavys turi Roth 401 (k) parinktį ir leidžia pervedimus, jūs taip pat turėtumėte galėti perkelti „seną“ Roth 401 (k) į „naująjį“ Roth 401 (k).

Apsisukimas per Roth 401 (k) į Roth IRA paprastai yra optimalus, ypač todėl, kad IRA investavimo pasirinkimai paprastai yra platesni ir geresni nei 401 (k) plano. „Dažniausiai individualios IRA sąskaitos turi daugiau galimybių nei 401 (k)“, - sakė Carlos Dias jaunesnysis, turto valdytojas, „Excel Tax & Wealth Group“, Marijos ežeras, Fla. „Priklausomai nuo saugotojo, kartais jūsų galimybės 401 straipsnio k punkte nurodomi tik investiciniai fondai ar keli skirtingi ETF, palyginti su galimybe investuoti į daugybę pasirinkimų [IRA]. “

Tačiau atkreipkite dėmesį, kad 401 (k) punktuose nurodytos lėšos yra geriau apsaugotos nuo daugelio teisinių sprendimų. Tai gali būti priežastis pasirinkus naujojo darbdavio variantą-401 (k).

Geriausias būdas atlikti perėjimą prie Roth IRA arba kito Roth 401 (k) yra nuo patikėtinio iki patikėtinio. Tai užtikrina sklandų sandorį, kurio IRS neturėtų vėliau ginčyti dėl to, ar jis buvo sudarytas už visą sumą, ar laiku.

Jei vis dėlto nuspręsite, kad lėšos bus išsiųstos jums, o ne tiesiogiai naujam patikėtiniui, vis tiek galite perduoti visą paskirstymą Roth IRA per 60 dienų nuo gavimo. Tačiau jei pasirinksite šį kelią, paprastai mokantysis patikėtinis privalo sulaikyti 20% sąskaitos balanso mokesčių.

Žinokite „Roth 401“ (k) „Rollovers“ taisykles

Paskirstymai iš jūsų pervirto roto

Nors paprastai nerekomenduojama išnaudoti pensijų fondų prieš išeinant iš darbo, sunkiais laikais nepageidaujami pinigai gali tapti vienintele galimybe. Jei turite išimti iš savo „Roth“ pinigų pervedimo metu arba netrukus po to, atminkite, kad tokių pinigų išėmimo laiko taisyklės skiriasi nuo tradicinių IRA ir 401 (k). Kai kurie iš šių reikalavimų taip pat gali būti taikomi Rotams, kurie perkeliami, kai esate pensinio amžiaus ar arti jo.

Tiksliau, jei norite paskirstyti iš šių sąskaitų nepatirdami mokesčių ar baudų, paskirstymas turi būti „kvalifikuotas“. Tam reikia, kad ji atitiktų vadinamąją penkerių metų taisyklę. Ši taisyklė, taikoma ir paveldėtoms pensijų sąskaitoms, reikalauja, kad sąskaitoje likę penkerius metus nepažeistos lėšos būtų išvengta ar bent jau sumažinta mokesčių ir baudų suma. (Nors tai gali atrodyti gana paprasta, penkerių metų taisyklė iš tikrųjų gali būti gana kebli, todėl rekomenduojama atidžiai apsvarstyti, kaip ji taikoma jūsų situacijai - o galbūt ir geras mokesčių patarėjas.)

„Roth 401“ (k), susuktas į Roth IRA

„Roth IRA“ įmokas galima atsiimti bet kuriuo metu neapmokestinant ir neapmokestinant baudos, nepriklausomai nuo amžiaus. Tačiau darbo užmokesčio paskirstymo taisyklės skiriasi. Kvalifikuotas „Roth IRA“ paskirstymas atitinka penkerių metų taisyklę ir taip pat atliekamas po 59 ½ metų, po mirties arba dėl negalios ar pirmą kartą įsigyjant namą. Šie kvalifikuoti paskirstymai nėra apmokestinami ir baudomis.

Jei šios sąlygos nebus įvykdytos, pašalinus iš sąskaitos bus imami ir atrankiniai pajamų mokesčiai, ir bauda. „Jei atliksite nekvalifikuotą paskirstymą, pajamų mokesčiai bus imami tik nuo jūsų įmokų uždarbio, tačiau 10% bauda bus taikoma visai sumai“, - sakė Markas Hebneris, „Index Fund Advisors, Inc“ įkūrėjas ir prezidentas., Irvine, Kalifornija, ir „Indeksų fondai: 12 žingsnių aktyvių investuotojų atkūrimo programa“ autorius.

Kaip paaiškiname toliau, lėšoms iš Roth 401 (k), sukauptoms į kitą tokią sąskaitą, taikomas palankus režimas penkerių metų laikymo laikotarpiu. Tas pats traktavimas, deja, netaikomas Roth 401 (k), kuris buvo perkeltas į naują Roth IRA, laikui. Kita vertus, jei jau turite „Roth IRA“ sąskaitą, tos sąskaitos turėjimo laikotarpis taikomas visoms jos lėšoms, įskaitant tas, kurios perkeltos iš „Roth 401“ (k) sąskaitos.

Pabrėžkime šį poveikį: tarkime, kad jūsų „Roth IRA“ buvo atidaryta 2010 m. Kadangi „Roth IRA“, į kurią jūs kaupiate lėšas, gyvuoja daugiau nei penkerius metus, visas „Roth IRA“ paskirstytas paskirstymas atitinka penkerių metų taisyklę dėl kvalifikuoto paskirstymo.

Kita vertus, jei neturėjote esamo Roth IRA ir turėjote jį įsteigti, kad galėtumėte pratęsti, penkerių metų laikotarpis prasideda Roth IRA atidarymo metais, nepriklausomai nuo to, kiek laiko jūs prisidėjote prie Roth 401 (k).

Šių pensijų fondų poreikis turėtų būti apsvarstytas prieš perduodant pinigus iš Roth 401 (k) į Roth IRA. Tai ypač pasakytina apie atvejį, kai dar nėra Roth IRA, nes pagal šį scenarijų penkerių metų laikymo laikotarpis prasidėtų iš naujo.

A Roth 401 (k), suvyniotas į kitą Roth 401 (k)

Jei perkelsite seną „Roth 401 (k)“ į naują „Roth 401“ (k), konkrečios platinimo taisyklės iš naujos sąskaitos skirsis pagal patį planą; jūsų naujojo darbdavio žmogiškųjų išteklių skyrius turėtų padėti tai padaryti.

Tačiau turėtų būti taikomos kai kurios pagrindinės sąlygos. Jei nuspręsite pervesti lėšas iš savo senojo Roth 401 (k) į savo naująjį Roth 401 (k) pervesdami patikėtinį vienam iš patikėtinių (dar vadinamą tiesioginiu perleidimu), metų skaičius, kiek lėšų buvo senajame planas turėtų būti įskaičiuotas į kvalifikuotų paskirstymų penkerių metų laikotarpį. Tačiau ankstesnis darbdavys turi susisiekti su naujuoju darbdaviu dėl pervedamų darbuotojų įmokų dydžio ir patvirtinti pirmaisiais jų sumokėjimo metais.

Taip pat atkreipkite dėmesį, kad, norint, kad naujosios lėšos galėtų būti perkeltos iš senojo „Roth 401“ (k) laikotarpio, pervedimas paprastai turi būti baigtas. Jei darbuotojas perkeltų tik iš dalies į naują Roth 401 (k), penkerių metų laikotarpis vėl prasidėtų. T. y., Jūs negaunate kredito už tą laiką, per kurį lėšos buvo jūsų senajame Roth 401 (k).

Prieš priimdami sprendimą pasitarkite su mokesčių ar finansų patarėju, kas jums gali būti geriausia. Viena galimybė galėtų būti palikti „Roth 401“ (k) ankstesnio darbdavio plane, atsižvelgiant į aplinkybes ir to plano taisykles.

Esmė

Roth 401 (k) apvažiavimo taisyklės yra labai sudėtingos. Prieš nuspręsdami, kaip tvarkyti šias lėšas, būtinai ištyrinėkite mokesčius ir kitas pasekmes, kai išeisite iš įmonės, kurios planas turėjo šias lėšas. Tai padaryti gali būti brangu.