Pretax grąžos normos apibrėžimas

Koks yra „Pretax“ grąžos koeficientas?

Priešmokėtinė grąžos norma yra investicijos grąža, į kurią neįtraukti mokesčiai, kuriuos investuotojas turi sumokėti už šią grąžą. Kadangi asmenų mokestinė padėtis skiriasi, o skirtingos investicijos pritraukia skirtingą apmokestinimo lygį, ikimokestinė grąžos norma yra priemonė, dažniausiai minima investicijoms į finansų pasaulį.

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• Išankstinio mokesčio grąžos norma paprastai yra lygi grąžos normai - dažniausiai grąžinama investicijoms kotiruojama ar cituojama grąža.
• Tai suteikia galimybę palyginti skirtingas turto klases.
• Čia neatsižvelgiama į kapitalo prieaugį ar dividendų mokesčius, tokius kaip grąžos po apmokestinimo norma.

Pretax grąžos norma yra

Išankstinio mokesčio grąžinimo norma = Grąža po mokesčių1 - Mokesčio norma \ prasideda {suderinta} & \ tekstas {Išankstinio mokesčio grąža} = \ frac {\ text {Po mokesčių grąžinimo norma}} {1 - \ text { Mokesčio tarifas}} \\ \ pabaiga {suderinta} Išankstinio mokesčio grąžos norma = 1 - Mokesčio tarifasAtnaujinus mokesčio grąžinimo normą

Kaip apskaičiuoti ikimokyklinio mokesčio grąžą

Išankstinio mokesčio tarifas apskaičiuojamas kaip mokestis po mokesčių, padalytas iš vieno, atėmus mokesčio tarifą.

Ką jums sako „Pretax“ grąžos rodiklis?

Išankstinio mokesčio grąžos norma yra investicijos pelnas arba nuostolis prieš atsiimant mokesčius. Vyriausybė taiko investicinius mokesčius papildomoms pajamoms, gautoms iš investicijų laikymo ar pardavimo.

Kapitalo prieaugio mokesčiai yra taikomi vertybiniams popieriams, parduodamiems siekiant pelno. Iš akcijų išmokami dividendai ir už obligacijas uždirbtos palūkanos taip pat yra apmokestinamos atitinkamų metų pabaigoje. Kadangi, pavyzdžiui, akcijų dividendai gali būti apmokestinami kitokiu lygiu nei pajamos iš palūkanų ar kapitalo prieaugis, pavyzdžiui, išankstinio mokesčio grąžos norma leidžia palyginti skirtingas turto klases. Nors ikimokestinė grąžos norma yra veiksminga palyginimo priemonė, investuotojams svarbiausia yra pelno mokesčio atskaitymas po mokesčių.

„Pretax“ grąžos normos naudojimo pavyzdys

Pavyzdžiui, tarkime, kad asmuo gauna 4, 25% atsargų ABC grąžinimo po mokesčių. Kapitalo prieaugio mokestis yra 15%. Taigi išankstinio mokesčio grąža yra 5% arba 4, 25% / (1–15%).

Neapmokestinamoms investicijoms išankstinio mokesčio ir po mokesčių grąžos normos yra vienodos. Tarkime, kad neapmokestinamas savivaldybės obligacijos XYZ obligacijų išankstinis mokėjimas yra 4, 25%. Taigi XYZ obligacijai būtų taikoma tokia pati grąžos po mokesčių apmokestinimo norma kaip akcijų ABC.

Tokiu atveju investuotojas gali pasirinkti savivaldybių obligacijas dėl didesnio jų saugumo lygio ir dėl to, kad jos deklaracija po mokesčių yra tokia pati kaip ir nepastovesnių akcijų, nepaisant pastarųjų didesnės ikimokestinės grąžos normos.

Daugeliu atvejų ikimokestinė grąžos norma yra lygi grąžos normai. Apsvarstykite „Amazon“, kur akcijų turėjimas 2018 m. Būtų sugeneravęs 28, 4 proc. Grąžą - tai yra ikimokestinė grąža ir grąžos norma. Dabar, jei investuotojas būtų apskaičiavęs pelno mokestį už savo „Amazon“ grąžą, naudodamas 15% kapitalo prieaugio mokesčio tarifą, jis būtų 24, 14%. Jei turėtume tik mokesčio tarifą ir po mokesčių deklaravimą, apskaičiuotume išankstinio mokesčio grąžą pagal formulę: 24, 14% / (1 - 15%).

Skirtumas tarp ikimokestinės grąžos normos ir grąžinimo po mokesčių

Nors ikimokestinės grąžos normos yra dažniausiai rodomos ar apskaičiuojamos grąžos, verslas ir dideles pajamas gaunantys investuotojai vis dar yra labai suinteresuoti grąžinti mokesčius. Taip yra todėl, kad mokesčio tarifas gali turėti reikšmingos įtakos jų sprendimų priėmimui - nuo to, į ką investuoti per tą laiką, kuriam jie laiko investiciją.

Po mokesčių deklaravimo atsižvelgiama į mokesčius, visų pirma į kapitalo prieaugio mokesčius, o neapmokestinant. Grąžos norma paprastai nerodoma kaip po mokesčių apskaičiuotas skaičius, atsižvelgiant į tai, kad kiekvieno investuotojo mokesčių padėtis skirsis.

Pretax grąžos normos naudojimo apribojimai

Išankstinio mokesčio grąža yra gana nesunkiai apskaičiuojama ir dažniausiai tai parodoma analizuojant investiciją - ar tai būtų investicinis fondas, ETF, obligacijos ar individualios akcijos. Tačiau tai neatmeta fakto, kad mokesčius greičiausiai reikės mokėti už bet kokį uždarbį ar prieaugį, gautą kaip investicijos dalį.

Sužinokite daugiau apie „Pretax“ grąžos normą

Įsigilinkite į apmokestinimo grąžą ir kaip apskaičiuoti investicijų grąžą.

Palyginkite investicinių sąskaitų teikėjo pavadinimą Aprašymas Skelbėjo informacijos atskleidimas × Šioje lentelėje pateikti pasiūlymai yra iš partnerystės, iš kurios „Investopedia“ gauna kompensaciją.

Susijusios sąlygos

Po mokesčių grąžinimas Po mokesčių grąžinimas yra pelnas, likęs sumokėjus mokesčius. daugiau ką mums sako bendra grynoji metinė norma Bendra grynoji metinė norma (CNAR) yra investicijos grąža atskaičius mokesčius. Nors CNAR yra panašus į bendrą metinį augimo tempą (CAGR), jis yra visų mokesčių grynasis. plačiau Kaip nominalioji grąžos norma padeda stebėti investicijų efektyvumą Nominali grąžos norma yra pinigų suma, sukaupta iš investicijos prieš įskaičiuojant išlaidas, tokias kaip mokesčiai ir infliacija. Portfelio ar jo komponentų nominalios grąžos normos stebėjimas padeda investuotojams pamatyti, kaip jie laikui bėgant valdo savo investicijas. daugiau Kaip pinigais įvertinta grąžos norma matuoja investavimo rezultatus Pinigais įvertinta grąža yra investicijos vertės matas. Pinigais įvertinta grąžos norma apskaičiuojama nustatant grąžos normą, kuri nustatys dabartinę visų pinigų srautų vertę, lygią pradinės investicijos vertei. daugiau Investicijų grąžos normos supratimas Grąžos norma yra investicijos pelnas arba nuostolis per nurodytą laikotarpį, išreikštas procentine investicijos savikaina. daugiau Bendrosios grąžos normos supratimas Bendroji grąžos norma yra apibrėžiama kaip bendra investicijų grąžos norma, neatskaičius mokesčių ar išlaidų. daugiau partnerių nuorodų