Roth IRA konversijos privalumai ir trūkumai

Mokesčiai, nepriklausomai nuo to, ar pripažįstame, ar ne, lemia daugybę mūsų asmeninių finansų sprendimų. Jų vengimas ar sumažinimas gali įtakoti, kur mes nusprendžiame gyventi, kokį automobilį perkame, kur siunčiame vaikus į mokyklą, ar perkame namą, ir daugelį kitų kasdienių sprendimų. Kiekvienas stengiasi apriboti mokamų mokesčių dydį. Mokesčiai taip pat vaidina svarbų vaidmenį, kai investuojame ir į pensiją.

Vienas iš galimų būdų sumažinti mokesčius yra investuoti į Roth IRA. Naudodamiesi „Roth IRA“, jūs įnešate dolerių po mokesčių ir išimdami pensiją pašalinsite visas neapmokestinamas pajamas. Priešingai, nors paprastai jūs mokate atskaitymą už įmokas į tradicinę IRA ir pinigai auga neapmokestinami, jūs turite mokėti mokesčius, kai atsiimate pinigus išeidami į pensiją.

Norėdami to išvengti, daugelis investuotojų atlieka Roth IRA konversiją, perkeldami savo pinigus iš tradicinės IRA į Roth veislę. Ši strategija taip pat žinoma kaip „Roth IRA“ užpakalinis durys, jei ji leidžia investuotojams, kurie paprastai nėra tinkami Rothui, nustatyti vieną, įsikibus į užpakalines duris.

Kas yra Roth IRA konversija?

IRA konvertavimas paprasčiausiai keičia sąskaitos klasifikaciją iš tradicinės IRA į Roth IRA. Nuo 2010 m. Federalinė vyriausybė pradėjo leisti investuotojams konvertuoti savo tradicinius IRA į Roth IRA, neatsižvelgiant į jų uždirbtas pajamas.

Paprastai žmonės gali investuoti į Roth IRA tik tuo atveju, jei jų pakoreguotos bendrosios pajamos (MAGI) nukrenta žemiau tam tikros ribos. Pvz., Jei esate susituokę kartu pateikdami paraišką ir 2019 m. Uždirbdami daugiau nei 203 000 USD, negalite investuoti į Roth IRA; vienišų ir namų ūkio tvarkytojų bylinėjimosi išlaidų suma siekia 137 000 USD.

Tačiau konvertavimui nėra jokių pajamų apribojimų.

Gerai skamba? Gali būti, bet, kaip ir dauguma sprendimų dėl investavimo, Roth IRA konversija turi savo privalumų ir trūkumų.

svarbiausi paėmimai

• Roth IRA konversija leidžia tradicinę IRA paversti Roth IRA.
• Roth IRA konversijos taip pat žinomos kaip Roth IRA užpakalinės durys.
• „Roth IRA“ iš anksto neapmokestina, tačiau įmokos ir pajamos didėja be mokesčių.
• Jūs būsite skolingi mokesčiams už bet kokią konvertuojamą sumą, ir ji gali būti nemaža.

Roth IRA konversijos pranašumai

Pagrindinis Roth IRA konversijos pranašumas yra tai, kad ateityje ji gali sumažinti jūsų mokesčius. Nors „Roth IRAs“ nėra jokios išankstinės mokesčių lengvatos, jūsų įmokos ir pajamos auga neapmokestinant. Kitaip tariant, sumokėjus mokesčius už pinigus, kurie patenka į Roth IRA, mokėsite mokesčius, jei pasirinksite kvalifikuotą paskirstymą.

Nors neįmanoma numatyti, kokie mokesčių tarifai bus ateityje, galite įvertinti, ar uždirbsite daugiau pinigų, taigi, atsidursite aukštesnėje skliauste. Daugeliu atvejų su Roth IRA ilgainiui mokėsite mažiau mokesčių, nei greičiausiai mokėtumėte už tą pačią pinigų sumą tradicinėje IRA.

Kitas perkėlimas yra tai, kad bet kuriuo metu dėl bet kokios priežasties, be mokesčių, galite atsiimti įmokas (ne uždarbį). Vis dėlto neturėtumėte naudoti savo Roth IRA kaip banko sąskaitos. Bet kokie pinigai, kuriuos dabar paimsite, niekada negaus galimybės augti. Ateityje net ir nedidelis pasitraukimas gali turėti didelę įtaką jūsų lizdo kiaušinio dydžiui.

Persikėlimas į Roth taip pat reiškia, kad jums sulaukus 70 ½ metų jūsų sąskaitoje nereikės atsižvelgti į būtiniausius paskirstymus (RMD). Jei jums nereikia pinigų, galite jų nepažeisti ir perduoti paveldėtojams.

Roth IRA konversijos trūkumai

Didžiausias perskaičiavimo į Roth IRA trūkumas yra didžiulė mokesčių sąskaita. Pavyzdžiui, jei jūs turite 100 000 USD tradicinėje IRA ir konvertuojate šią sumą į Roth IRA, jūs būtumėte skolingi 24 000 USD mokesčių (darant prielaidą, kad esate 24% mokesčių grupėje). Pakankamai konvertuokite, ir tai netgi gali jus įstumti į aukštesnę mokesčių grupę.

Žinoma, atlikdami „Roth IRA“ konversiją, rizikuojate sumokėti tą didelę mokesčių sąskaitą dabar, kai vėliau galbūt atsidursite mažesnėje mokesčių grupėje. Nors galite padaryti keletą pagrįstų spėlionių, nėra jokios galimybės tiksliai žinoti, kokie mokesčių tarifai (ir jūsų pajamos) bus ateityje.

Tai yra dar viena problema, su kuria susiduria daugelis mokesčių mokėtojų
visą sumą ir tada ją konvertuoja, kai turi kitą tradicinę IRA,
Supaprastinta pensija darbuotojams arba SIMPLE IRA likučiai kitur. Kai tai atsitiks, jūs turėsite apskaičiuoti šių sąskaitų, jau apmokestintų, pinigų sumą ir bendrą neapmokestinamų likučių santykį (kitaip tariant, visus atidėtų sąskaitų likučius, už kuriuos atskaičiavote savo įmokas, palyginti su tuos, kurių nepadarėte). Šis procentas yra skaičiuojamas kaip apmokestinamos pajamos. Taip, tai sudėtinga. Tikrai gaukite profesionalios pagalbos.

Kitas trūkumas: jei esate jaunesnis, turite saugoti lėšas savo naujajame Roth'e penkerius metus ir įsitikinti, kad sulaukėte 59½ metų, prieš imdamiesi pinigų. Priešingu atveju būsite apmokestinti ne tik mokesčiais už bet kokį uždarbį, bet ir 10% išankstinio pasitraukimo bauda - nebent turite teisę į keletą, labai mažai, išimčių.

Argumentai už

• Įmokos ir pajamos auga neapmokestinant.

• Įmokas galite atsiimti bet kuriuo metu, dėl bet kokios priežasties, neapmokestindami jos.

• Jūs neprivalote imtis būtinų minimalių paskirstymų.

• Tie, kurie paprastai negali gauti Roth IRA, gali ją naudoti norėdami sukurti sąskaitą ir neapmokestinamą grynųjų pinigų fondą.

Minusai

• Jūs mokate mokestį už konvertavimą, kai tai darote - ir tai gali būti nemaža.

• Jums nebus naudinga, jei ateityje jūsų mokesčių tarifas bus mažesnis.

• Turite palaukti penkerius metus, kad galėtumėte išimti neapmokestinamus pinigus, net jei jums jau 59 metai.

• Apskaičiuoti mokesčius gali būti sudėtinga, jei turite kitų tradicinių, SEP ar SIMPLE IRA, kurių nekeičiate.

Mokesčio mokesčio mokėjimas už Roth IRA konversiją

Jei atliksite Roth IRA konversiją, kaip sumokėsite tą mokesčių sąskaitą? Ir kada?

Daugelis žmonių nesuvokia, kad negali laukti, kol sumokės mokesčius už konvertavimo mokesčių sąskaitą. Jūs turite atsiųsti čekį kaip apskaičiuotų ketvirčio mokesčių dalį.

Geriausias būdas sumokėti mokesčių sąskaitą yra naudoti pinigus iš kitos sąskaitos, pavyzdžiui, iš jūsų santaupų ar išrašant kompaktinį diską, kai jis subręsta. Mažiausiai pageidaujamas būdas yra gauti pinigų iš pakeistų pensijų investicijų. Štai kodėl.

Jei mokėsite mokesčius iš savo IRA fondų, o ne iš atskiros sąskaitos, ateityje sumažės jūsų uždarbis. Grįžtant prie aukščiau pateikto pavyzdžio: Tarkime, kad konvertuojate 100 000 USD tradicinę IRA; sumokėję mokesčius, į naująją Rotho sąskaitą įnešite tik 76 000 USD. Toliau praleisite visas palūkanas, kurias būtumėte uždirbę už pinigus. Amžinai.

Nors 24 000 USD gali pasirodyti nedaug, sudėtinės palūkanos reiškia, kad pinigai per 20 metų gali išaugti iki maždaug 112 000 USD vien tik su 8% palūkanų norma. Tai labai daug pinigų, kuriuos reikia atsisakyti norint sumokėti mokesčių sąskaitą.

Esmė

Roth IRA konversija gali būti labai efektyvus įrankis išeinant į pensiją. Jei jūsų mokesčiai padidės dėl padidėjusios vyriausybės arba dėl to, kad uždirbate daugiau, pritraukdami jus į aukštesnę mokesčių grupę, Roth IRA konversija per ilgą laiką gali sutaupyti nemažai mokesčių mokesčių srityje. Pagaliau strategija „užpakaliniai durys“ atveria „Rotho“ duris didelius uždarbius gaunantiems asmenims, kurie paprastai negalėtų naudotis tokio tipo IRA arba kurie jokiomis kitomis priemonėmis negali perkelti pinigų į neapmokestinamą sąskaitą.

Tačiau yra keletas pertvarkymo trūkumų, į kuriuos reikėtų atsižvelgti. Didelė mokesčių sąskaita, kurią gali būti sudėtinga apskaičiuoti, ypač jei turite kitų IRA, finansuojamų prieš apmokestinimą doleriais. Svarbu gerai pagalvoti, ar verta daryti pertvarkymą, ir pasikonsultuoti su mokesčių konsultantu dėl jūsų konkrečios situacijos.