70 ir daugiau metų darbuotojų pensijų plano sprendimai

Žaidimo taisyklės gali pasikeisti, kai sulaukiate 70 1/2 amžiaus etapo, tačiau pinigų įnešimo į pensijų sąskaitą vaisiai jums nepasiekiami tol, kol oficialiai ir visiškai neįstojate į pensiją. Jei pastebite, kad vis dar dirbate šiuo savo gyvenimo momentu, tikriausiai arba bandote užtaisyti įtrūkimą savo lizdo kiaušinyje, arba esate vienas iš tų žmonių, kurie bus pasirengę išeiti į pensiją tik tada, kai iškiš jūsų šaltas negyvas rankas nuo jūsų stalo. . Bet kokiu atveju, žinojimas, kad turite parinkčių, gali pakeisti jūsų esmę.

Tais metais, kuriais pasukate 70 1/2, mokesčių sistema uždengia tradicines IRA įmokas ir patraukia jūsų pensijų sąskaitos kamštį būtinų minimalių paskirstymų (RMD) forma. Kai uždirbate atlyginimą ir išsitraukiate RMD, dėl mokestinių pasekmių gali būti taikomi didesni mokesčių tarifai ir padidėja jūsų socialinio draudimo išmokų procentas.

Kai tuo laikotarpiu jūsų gyvenimas apmokestinamas, gali padidėti pinigai į pensijų planą ar Roth IRA. Pažvelkime į pagrindinius populiariausių išėjimo į pensiją planų variantų skirtumus ir išnagrinėsime, kaip struktūrizuoti savo planus, siekiant optimizuoti paskirstymą.

Svarbiausi pensijų sąskaitos duomenys
Tradicinė IRA

Kai pasukate 70 1/2, jums nebeleidžiama prisidėti prie tradicinės IRA. Be to, turite pradėti metinių RMD priėmimo procesą.

Rotas IRA

Kiekvienas asmuo, turintis uždirbtą atlyginimą, gali mokėti įmokas į Roth IRA, ir nėra įgaliojimo, reikalaujančio, kad įmokų mokėtojas ar jo sutuoktinis sudarytų RMD.

Tradicinis 401 (k)

Nepaisant amžiaus, jei vis dar dirbate, galite ir toliau prisidėti prie 401 (k). Jei jums priklauso mažiau nei 5% verslo, kuriame dirbate, neprivalote imtis RMD.

Rotas 401 (k)

Nepriklausomai nuo amžiaus, jei vis dar dirbate, visą savo darbo užmokesčio atidėjimą galite sumokėti į Roth 401 (k). Kaip ir tradicinis 401 (k), RMD reikalaujama atskyrus nuo tarnybos arba jei jums priklauso daugiau kaip 5% jus įdarbinančio verslo. Tai yra pagrindinis skirtumas tarp „Roth 401 (k)“ ir jo tradicinio „Roth IRA“ atitikmens.

70 ir daugiau metų darbuotojų pensijų plano sprendimai

Išėjimo į pensiją plano pristatymai
Tradicinis IRA ir „Pretax 401“ (k)

Jei esate vyresnis nei 70 1/2, prarandate galimybę prisidėti prie tradicinės IRA. Kita vertus, 70 ir daugiau metų miniai nėra taikomi jokie amžiaus apribojimai, skirti indėliui į 401 (k), taigi ši galimybė vis dar yra įmanoma. Daugeliu atvejų aukso amžiaus darbuotojas paprastai yra kažkoks savarankiškai dirbantis konsultantas ar rangovas, todėl šie žmonės turi žinoti apie RMD reikalavimus, keliamus 5% ar didesniam verslo savininkui. Iš pirmo žvilgsnio idėja prisidėti prie plano, kuriame reikalaujama imtis RMD kiekvienais metais, skamba kvailai, tačiau jei moki matematikos, tai tikrai nėra blogas dalykas.

Pavyzdys - „Pretax 401“ (k)

2011 m. 75 metų savarankiškai dirbantis darbuotojas, uždirbęs 80 000 USD, įnešė 22 000 USD į savo naująjį 401 (k); plano likutis yra 22 000 USD. 2012 m. RMD dabar 76 metų darbuotojui bus tik 1 000 USD. Jei paimsite 22 000 USD metų pabaigos balansą ir padalinsite jį iš 76 metų 22 metų RMD koeficiento, gausite 1000 USD apmokestinamąjį paskirstymą. Po to, kai viskas pasakyta ir padaryta, grynasis asmens rezultatas bus 21 000 USD išskaita.

Esmė ta, kad galimybė taupyti nėra žymiai sumažinta, nes dirbdami turite atlikti RMD.

Nugalėtojas dėl diskvalifikacijos: „Pretax 401“ (k)

Roth IRA ir Roth 401 (k)

Jei esate vyresnis nei 70 1/2 ir dirbate, turėsite galimybę prisidėti prie abiejų tipų sąskaitų. Nors pajamų apribojimus, reglamentuojančius, kas gali prisidėti prie Roth IRA, gali būti sunku įveikti, tai nėra neįmanoma. Tai neįmanoma, nes nustatoma įmokų viršutinė riba. Kadangi pajamų riba neatsižvelgiama į RMD, Roth konversijas ir pratęsimus, daug daugiau žmonių gali įgyti kvalifikaciją. Kita vertus, „Roth 401 (k)“ neturi jokių pajamų apribojimų, kuriuos reikia spręsti. Tačiau jūs turite žinoti, kad Roth 401 (k) galų gale yra taikomi RMD.

Nugalėtojas už lengviausią indėlį Kategorija: Roth 401 (k)
Bendras galutinio kelionės tikslo kategorijos nugalėtojas ir nugalėtojas: Roth IRA

Papildomos strategijos
Sujunkite ir įkiškite savo RMD skylę

Tai beveik tikras, kad asmuo, dirbantis jo ar jos 70-ies, turės daugybę IRA ir kitokio tipo pensijų planų, plūduriuojančių aplinkui. Todėl šios kintamos sąskaitos bus priverstos kasmet išimti iš rinkos RMD. Jei tam pačiam asmeniui priklauso mažiau nei 5% verslo, kuriame jis dirba, ir plano administratorius tai leidžia, šis asmuo galėtų perkelti bet kokius esamus IRA ir pensijų planus į savo dabartinio darbdavio planą. Tai galioja tol, kol asmuo neatsiskiria nuo tarnybos ir vis dar dirba.

Kai asmuo sėkmingai įtraukia turimą turtą į darbdavio planą, jam (jai) turėtų būti atleista nuo prievolės imti metinius RMD iš to turto. Paprastoji kortelė šiame scenarijuje beveik visada yra plano dokumentas ir administratorius. Jei viskas vyksta erdvėje ir jūs galite sumažinti savo RMD, kol dirbate, turėsite galimybę sukurti erdvę padaryti Rotho konversiją arba palengvinti mokesčių naštos sumažinimą, kol visiškai išeisite į pensiją.

Valstybės pajamų mokesčio „filtras“

Nors tai priklauso nuo to, kurioje valstybėje gyvenate ir pateikiate mokesčius, kai kurios valstybės, kurios nustato valstybinį pajamų mokestį, suteikia palankesnį mokesčių režimą asmenims, kurie moka įmokas į IRA ir iš jų gauna išmokas ir kitus kvalifikuotus planus. Pavyzdžiui, Ilinojaus valstijoje vyriausybė neprideda jūsų 401 (k) įmokų atgal į jūsų valstybės pajamų skaičiavimą; Tai taip pat leidžia gyventojams iš pajamų atimti daugumą paskirstymų iš IRA ir kvalifikuotų planų.

„Valstybinių mokesčių filtrų“ spragos egzistuoja, nes valstijos nori paskatinti savo gyventojus likti valstybėje, o ne išeiti į laivą tokiose valstijose, kur nereikia mokėti pajamų, pavyzdžiui, Floridoje ar Teksase, kai išeina į pensiją. Beje, spraga gali būti triukšmas, jei dirbate tokioje valstijoje kaip Pensilvanija, o paskui pasitraukiate į tokią valstiją kaip Kalifornija. Esant tokiai situacijai, jūs galite būti apmokestinti už įėjimą ir išeitį. Tai, kaip jūs įtraukiate šias esamas spragas į savo taupymo strategiją, priklausys nuo jūsų tikslų ir konkrečių aplinkybių rinkinio, įskaitant jūsų CPA patarimus!

Pavyzdys - RMD paėmimas iš Roth 401 (k)

Žmogus, kuris galėtų pažvelgti į šią strategiją, yra tas, kuriam daugiau nei 70 metų, jis dirba savarankiškai ir moka įmokas į Roth 401 (k). Tokiu atveju, jei pakeisite savo taupymo strategiją, prisidėdami prie 401 (k) įmokesčio ir pakeisdami išorinę IRA, galbūt galėsite sumažinti savo valstybinių pajamų mokesčio naštą ir vengti imti RMD iš savo „Roth 401“ (k), kuri yra sąskaita po mokesčių.

Esmė

Dirbanti minia virš 70 metų vis dar turi galimybę taupyti ir atidėti mokesčius per Roth IRA ir kvalifikuotus planus, kurių nėra jų pensininkams. Įtraukus šias ir kitas priemones į bendrą strategiją, beveik pensininkai gali teisėtai sumažinti bendrą mokesčių naštą tiksliniam gavėjui. Tačiau tikslinis pensijų planų gavėjas ne visada yra įmokų mokėtojas, todėl kiekvieno asmens strategijoje turėtų būti atsižvelgiama į konkrečius asmens tikslus, taip pat į aplinkinius faktus ir aplinkybes. Kiekvienas asmuo, bandantis pasinaudoti šiomis strategijomis, turi žinoti, kad jų įgyvendinimo taisyklės yra sudėtingos ir įstatymai gali keistis per naktį. Dienos pabaigoje bet koks planas, apimantis šias ar panašias strategijas, turėtų būti vykdomas tik gavus tinkamus kvalifikuoto mokesčių specialisto patarimus, pasikonsultavus su jūsų pensijų plano administratoriumi.