Mokesčių efektyvumas
Mokesčių efektyvumas yra bandymas sumažinti mokestinę prievolę, kai priimami daug skirtingų finansinių sprendimų. Teigiama, kad finansinis sprendimas yra efektyvus mokesčių srityje, jei mokestinis rezultatas yra mažesnis už alternatyvią finansinę struktūrą, kuria siekiama to paties tikslo.
Mokesčių efektyvumo supratimas
Mokesčių efektyvumas reiškia investicijos struktūrą taip, kad ji būtų kuo mažiau apmokestinama. Investuojant į viešąsias rinkas, mokesčių efektyvumas gali būti įvairus.
Neapmokestinamos ir neapmokestinamos sąskaitos
Mokesčių mokėtojas gali atlikti pajamas duodančias investicijas į atidėtų mokesčių sąskaitą, tokią kaip Individualus pensijų susitarimas (IRA), 401 (k) planas ir anuitetas. Bet kokie dividendai ar kapitalo prieaugis, uždirbtas iš investicijų, automatiškai reinvestuojami į sąskaitą, kuriai vis labiau atidedamas mokestis, kol bus išimti.
Mokesčių požiūriu efektyvus investicinis fondas
Investicijos į efektyvaus apmokestinimo investicinius fondus, ypač tiems mokesčių mokėtojams, kurie neturi atidėtų mokesčių ar neapmokestinamųjų sąskaitų, yra dar vienas būdas sumažinti mokesčių prievolę. Mokesčių požiūriu efektyvus investicinis fondas yra apmokestinamas mažesniu tarifu, palyginti su kitais investiciniais fondais. Šie fondai duos mažesnį santykinį dividendų ir (arba) kapitalo prieaugį, palyginti su vidutiniu investiciniu fondu. Mažos kapitalizacijos akcijų fondai ir pasyviai valdomi fondai, tokie kaip indeksų fondai ir biržoje prekiaujami fondai (ETF), yra geri investicinių fondų, kurie sukuria mažai pajamų arba neturi jokio pelno, arba dividendų, pavyzdžiai.
Ilgalaikis kapitalo prieaugis / nuostoliai
Be to, mokesčių mokėtojas gali pasiekti mokesčių efektyvumo turėdamas atsargas ilgiau nei metus, todėl investuotojui bus taikomas palankesnis ilgalaikio kapitalo prieaugio tarifas, o ne įprastas pajamų mokesčio tarifas, kuris taikomas investicijoms, laikomoms mažiau nei metus. . Be to, apmokestinamojo kapitalo prieaugio įskaitymas iš dabartinio ar buvusio kapitalo nuostolių gali sumažinti apmokestinamojo investicinio pelno sumą.
Neapmokestinamos obligacijos
Obligacijų investuotojas gali pasirinkti savivaldybių obligacijas, o ne įmonių obligacijas, atsižvelgiant į tai, kad pirmoji yra atleista nuo mokesčių federaliniu lygiu. Jei investuotojas perka savo rezidencijos valstybėje išleistą obligaciją, už obligaciją sumokėti kupono mokėjimai taip pat gali būti atleidžiami nuo valstybinių mokesčių.
Neatšaukiamas pasitikėjimas
Nekilnojamojo turto planavimo tikslais neatšaukiamas pasitikėjimas yra naudingas žmonėms, norintiems efektyviau naudotis turto mokesčiais. Kai asmuo turi turto, priklausančio tokio tipo pasitikėjimui, jis atsisako nuosavybės teisių atvejų, nes negali atšaukti pasitikėjimo ir atsiimti išteklių. Dėl to, kai finansuojamas neatšaukiamas patikos fondas, turto savininkas iš tikrųjų pašalina turtą iš savo apmokestinamojo turto. Kai kurie iš neatšaukiamų patikos fondų, naudojamų nekilnojamojo turto mokesčio efektyvumo tikslais, yra pasitraukiantys patikos fondai, kvalifikuoti asmeninės gyvenamosios vietos fondai, teikėjų išlaikomi anuitetų fondai (GRAT), labdaros fondai ir kiti labdaros fondai. Kita vertus, atšaukiamas patikos fondas nėra efektyvus mokesčių srityje, nes jis gali būti panaikintas, taigi mokestiniu tikslu jame esantis turtas vis dar yra turto dalis.
Šios mokesčių efektyvumo strategijos jokiu būdu nėra baigtinis sąrašas. Finansų specialistai gali padėti asmenims ir įmonėms įvertinti geriausius būdus sumažinti savo mokesčių įsipareigojimus.
Investuotojai, turintys didelius mokesčių tarifus, dažnai yra labiau suinteresuoti efektyviu mokesčių naudojimu, nes jų potencialios santaupos yra reikšmingesnės. Tačiau išsirinkti geriausią mokesčių požiūriu efektyviausią investiciją gali būti bauginanti užduotis tiems, kurie turi mažai žinių apie įvairių rūšių produktus. Geriausias sprendimas gali būti susisiekti su finansų specialistu, kad išsiaiškintų, ar yra būdas efektyviau investuoti į mokesčius.
Palyginkite investicinių sąskaitų teikėjo pavadinimą Aprašymas Skelbėjo informacijos atskleidimas × Šioje lentelėje pateikti pasiūlymai yra iš partnerystės, iš kurios „Investopedia“ gauna kompensaciją.