Mokesčių patarimai finansų patarėjams

Kaip ir visi smulkaus verslo savininkai, finansų patarėjai ieško būdų, kaip sumažinti mokesčius, padidinti pajamas ir sutaupyti pensijai. Patarėjai, turintys savo verslą, patiria daugybę išlaidų, būdingų tik jų darbo krypčiai, tačiau taip pat yra keletas priemonių, kurių gali imtis dauguma arba visi savarankiškai dirbantys mokesčių mokėtojai, norėdami sumažinti savo deklaruojamas pajamas.

Šiame straipsnyje nagrinėjamos pagrindinės galimybės, kuriomis gali naudotis finansų konsultantai, kad sumažėtų pakoreguotos bendrosios pajamos, kurias jie turi pranešti IRS.

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• Jei esate finansų patarėjas, turite elgtis su savo praktika kaip su bet kokiu kitu smulkiu verslu.
• Tai reiškia, kad turite suprasti mokesčių lengvatas ir atskaitymus, kurie jums yra prieinami per mokesčių laiką.
• Nors standartinės išlaidos, tokios kaip pridėtinės išlaidos ir rinkodaros medžiaga, yra visose įmonėse, finansiniai konsultantai gali reikalauti papildomų atskaitymų, būdingų jūsų pramonei.

Atskirkite verslo subjektą

Daugelis finansų patarėjų laikosi tos pačios strategijos, kaip ir kiti smulkaus verslo savininkai, suskirstę savo praktiką į atskirus verslo subjektus, tokius kaip S korporacija, C korporacija, partnerystė ar LLC. Tada jie moka sau atlyginimą iš savo verslo, taigi likusias praktikos pajamas apmokestina pats verslas.

Tai užkerta kelią praktikuojančiam asmeniui būti asmeniškai atsakingam už visus verslo mokesčius ir leidžia jam (jai) išvengti savarankiško darbo mokesčio. Tai taip pat gali sumažinti patarėjo atsakomybę bylinėjimosi metu. Jei klientas dėl bet kokios priežasties kreipiasi į konsultantą, gali būti atsakingas pats verslas, bet ne konsultantas, atsižvelgiant į tai, kaip įmonė įsteigta.

Standartinės verslo išlaidos

Yra daugybė verslo išlaidų, kurias konsultantai gali atskaityti tokiu pat būdu, kaip ir bet kuris kitas mažas verslas. Jie apima:

• Rinkodara ir reklama
• Verslo ir mobilieji telefonai
• Nuoma, pridėtinės išlaidos, komunalinės paslaugos
• Darbuotojų atlyginimai
• Sutartinis darbas
• Gyvybės ir sveikatos draudimas bei kitos išmokos, sveikatos taupomosios sąskaitos
• Standartinė biuro įranga, tokia kaip popierius, kopijuokliai ir baldai
• Kompiuterių ir programinės įrangos išlaidos, tokios kaip apskaitos programos, kurios seka verslo pajamas, gautinas sumas ir išlaidas
• Tradicinės pensijų plano įmokos (tos, kurios dabar yra išskaičiuojamos iš paskirstymų, kurie yra apmokestinami išeinant į pensiją)

Tačiau finansiniai planuotojai taip pat turi išlaidų, kurios yra būdingos tik jų profesijai, rinkinį. Atsižvelgiant į jų verslo modelį, dauguma ar visi patarėjai turi mokėti už kai kuriuos ar visus šiuos dalykus:

• Brokerio / pardavėjo išlaidos
  Dauguma tarpininkų-tarpininkų imasi iš savo konsultantų įvairių rūšių metinių mokesčių, pavyzdžiui, priežiūros ir administracinių mokesčių. Jie taip pat paprastai išlaiko dalį brokerių ir patarėjų uždirbtų komisinių. (Kai kurie brokeriai / tarpininkai neima jokių mokesčių konsultantui ir tiesiog pasilieka didesnę komisinių dalį.)
• Prekybos platformos
  Daugelis patarėjų apeina brokerį / prekybininką, siekdami, kad klientams pateikiamos geriausios įmanomos rinkos kainos teikiant vertybinių popierių pavedimus savo klientams. Prekybos platformos patarėją įtraukia tiesiai į rinkas ir apeina rinkos formuotojus, kuriuos brokeriai / prekybininkai naudojasi jais prekiaudami. Daugelis prekybos platformų už šią paslaugą ima mėnesinį mokestį, kuris gali skirtis priklausomai nuo patarėjo reikalingų paslaugų.
• Finansinio planavimo programinė įranga
  Šiandien dauguma patarėjų naudoja sudėtingas kompiuterines programas vertindami vertybinius popierius ir portfelius. Taip pat yra daugybė išsamių finansinio planavimo programų, leidžiančių konsultantams įvesti kiekvieną kliento finansinės padėties aspektą ir tada sudaryti išsamias ataskaitas, parodančias, kas gali nutikti įvairiais hipotetiniais scenarijais, kurių klientas gali pasirinkti. Daugybė šių programų nusipirkti kainuoja tūkstančius dolerių, o kasmet išlaikyti dar šimtus.
• Išsilavinimo ir atestacijos išlaidos
  Tęstinio mokymo ir profesinio pažymėjimo, tokio kaip CFP®, CLU ar ChFC, pažymėjimo, išlaidos gali būti nemažos ir atskaitomos konsultantams. Vertybinių popierių pardavimo ar draudimo licencijavimo išlaidos gali būti arba negali būti atskaitytos, atsižvelgiant į patarėjo aplinkybes. Naujas patarėjas, ką tik atėjęs iš visiškai kitokio užsiėmimo, kad galėtų pradėti naują praktiką, negalės atskaityti šių išlaidų, nes jie kvalifikuos patarėją dirbti kitoje verslo srityje. Bet patarėjai, kurie jau praktikuoja tam tikras pareigas, gali sugebėti tai nurašyti, jei IRS mano, kad jie dirba toje pačioje srityje.

Mokesčių ataskaitos

Finansų konsultantai privalo pateikti savo verslo ir asmenines pajamas tomis pačiomis mokesčių formomis, kaip ir visi kiti smulkaus verslo savininkai. Asmenys, kurie veikia kaip individualūs savininkai, privalo pranešti visas verslo pajamas ir išlaidas C plane, o kiti privalo pateikti partnerystės ar pelno mokesčio deklaracijas. Finansų konsultantai, dirbantys kaip darbuotojai, privalo pranešti apie visas neatlygintinas su darbu susijusias išlaidas, nurodytas 2106 formoje, ir pernešti jas į A sąrašą (tie, kurie nesugeba išskaičiuoti atskaitymų, to negali padaryti).

Pagrindinės išlaidos, tokios kaip nauji baldai, gali būti išskaičiuotos per metus, įsigytus pagal Vidaus pajamų kodekso 179 skyrių, už atitinkamą mokesčių deklaravimo rūšį. Patarėjai taip pat turėtų pasirūpinti, kad apskaitos tvarkymo tikslais būtų suskirstytos jų verslo išlaidos kiekvienam klientui, nes audito atveju IRS gali to reikalauti. Tai taip pat suteikia patarėjams idėją, kiek jie išleidžia kiekvienam savo klientui. Dauguma patarėjų gali lengvai įvykdyti šiuos įsipareigojimus naudodamiesi standartine verslo apskaitos programa.

Esmė

Nors daugelis čia pateiktų mokesčių taupymo strategijų yra taikytinos daugumai smulkaus verslo savininkų, yra keletas išlaidų rūšių, kurias padengia tik finansų specialistai. Kai kurie patarėjai taip pat gali paruošti ir pateikti savo deklaracijas, tačiau tiems, kurie nėra apmokyti mokesčių mokėtojų, gali būti protinga šią užduotį pavesti kitam (ir tada iš mokesčių grąžinti mokesčių paruošimo išlaidas).