„QDRO“ pinigų panaudojimas nuo skyrybų norint susimokėti už naujus namus

Kai poros išsiskiria, turtas paprastai padalijamas. Tačiau šis pasidalijimas automatiškai netaikomas pensijų planams. Čia gali būti taikoma kvalifikuota vidaus santykių tvarka (QDRO). QDRO yra teismo įsakymas, naudojamas padalinti tam tikras pensijų planų rūšis, įskaitant kvalifikuotus ir 403 (b) planus. Yra keletas klausimų, kuriuos reikia apsvarstyti naudojant QDRO pinigus mokant už namą, įskaitant tai, kad nėra išankstinio paskirstymo baudos ir federalinio mokesčio išskaičiavimo. Atidžiau pažvelkite į šias problemas:

Remiantis Vidaus pajamų tarnyba, QDRO yra „teismo sprendimas, dekretas ar įsakymas dėl pensijos plano, kad būtų išmokėtos vaiko išlaikymo, alimentų ar santuokinės nuosavybės teisės sutuoktiniui, buvusiam sutuoktiniui, vaikui ar kitam [pensijos plano] dalyvio išlaikytiniui. . “

Ankstyvo paskirstymo bausmė

Turtui, paskirstytam iš kvalifikuoto plano pagal kvalifikuotą vidaus santykių orderį (QDRO), netaikoma įprasta 10% išankstinio pasitraukimo bauda. Taigi, jei esate jaunesnis nei 59½ metų ir norite nedelsdami panaudoti bet kurią turto dalį, gali būti praktiška nekeisti šios turto dalies IRA. Lėšos, pervestos į tradicinę IRA, o vėliau paskirstomos iš tos IRA, bus taikoma 10% nuobauda, ​​nebent jūs įvykdysite išimtį. Dalį sumos galėtumėte apdoroti kaip tiesioginį tradicinės IRA pervedimą ir jums sumokėtą likutį. Suma, kuri yra apdorojama kaip tiesioginis jūsų IRA perkėlimas, nebus apmokestinama.

Mokesčių išskaičiavimas

Kadangi kvalifikuoto plano turtas, kurį jūs gaunate pagal QDRO, yra tinkamas pratęsti mokėjimą, sumos, kurios išmokamos tiesiogiai jums, o ne tinkamam pensijų planui, bus privalomos išskaičiuojamos. Šis išskaičiavimas sudaro 20% federalinių mokesčių ir, priklausomai nuo jūsų gyvenamosios vietos, mokėtojas taip pat gali išskaičiuoti sumas už valstybinius mokesčius. Todėl gali tekti padidinti paskirstymo sumą, kad užtikrintumėte, jog gautos grynos sumos pakaks jūsų namų finansiniams poreikiams patenkinti.

Paskirstymas gali būti vykdomas tam tikrą laikotarpį

Jei jums iškart nereikia kažkokių pinigų, galite pasirinkti perkelti turtą į savo tradicinę IRA ir išmokėti paskirstymą jums per tam tikrą laiką (iš IRA). Išmokoms, išmokėtoms bent penkerius metus arba iki jums sueis 59 ½ metų (atsižvelgiant į tai, kuris laikotarpis ilgesnis), netaikoma 10% išankstinio paskirstymo bauda, ​​jei išmokos atitinka tam tikrus reikalavimus. Tai paprastai vadinama iš esmės vienodais periodiniais mokėjimais arba 72 (t) paskirstymais. Jei nuspręsite apsvarstyti šią parinktį, turėsite žinoti sumą, kurią gautumėte kiekvienais metais, ir nuspręsti, ar ši suma atitinka jūsų reikalavimus.

Keli kvalifikuoti planai nebus paskirstyti turto pagal QDRO tol, kol plano dalyvis, šiuo atveju jūsų buvęs sutuoktinis, patirs įvykusį įvykį, pavyzdžiui, sulauks pensinio amžiaus ar nebus atskirtas nuo tarnybos su darbdaviu. Kai kurie planai QDRO laiko įvykiu.

Turto pavertimas Roth IRA

Jei norite konvertuoti turtą į Roth IRA, pirmiausia turite apskaičiuoti sumą į tradicinę IRA. Tada suma gali būti pakeista iš tradicinės IRA į Roth IRA. Jums bus skolingi mokesčiai už konvertuotą sumą už metus, kai įvyksta konvertavimas.