Faktinis savininkas

Kas yra tikrasis savininkas?

Faktinis savininkas yra asmuo, kuris naudojasi nuosavybės pranašumais, net jei nuosavybės teisė į tam tikrą turto formą yra kitu vardu. Tai taip pat reiškia bet kurį asmenį ar asmenų grupę, kurie tiesiogiai ar netiesiogiai turi galią balsuoti ar daryti įtaką sandorio sprendimams dėl konkretaus vertybinio popieriaus, pavyzdžiui, bendrovės akcijų.

1:00

Faktinis savininkas

Paaiškino tikrasis savininkas

Pvz., Kai investicinio fondo akcijos priklauso bankui depozitoriumui arba kai vertybinius popierius turi brokeris gatvės vardu, tikrasis savininkas yra tikrasis savininkas, nors saugumo ir patogumo tikslais bankas ar brokeris turi nuosavybės teisę. . Naudinga nuosavybė gali būti dalijama tarp asmenų grupės. Jei tikrasis savininkas valdo daugiau kaip 5% pozicijos, jis turi pateikti 13D sąrašą pagal 1934 m. Vertybinių popierių mainų įstatymo 12 skyrių.

Naudingoji nuosavybė skiriasi nuo teisinės nuosavybės. Daugeliu atvejų teisėti ir tikrieji savininkai yra tie patys, tačiau kai kuriais atvejais teisėti ir kartais ne tokie teisėti atvejai, kai tikrasis turto savininkas gali norėti likti anonimu.

Vertybiniai popieriai

Kaip minėta aukščiau pateiktame pavyzdyje, vertybiniai popieriai, kuriais prekiaujama viešai, dažnai saugumui ir patogumui registruojami brokerio vardu. Vertybinių popierių ir biržos komisija (SEK) tai pripažįsta ir reglamentuoja šią praktiką. Privačiose įmonėse dėl daugelio priežasčių tikrasis savininkas gali nenorėti, kad būtų įrašytas jo akcininko vardas. Kol bus laikomasi mokesčių įstatymų ir kitų įstatymų, tokia praktika savaime nėra neteisėta.

Nekilnojamasis turtas

Daugelyje šalių nekilnojamojo turto registrai rodo nekilnojamojo turto savininkų pavardes. Kai kuriais atvejais tikrasis savininkas gali nenorėti, kad jo vardas būtų nurodytas viešuose registruose. Tokiais atvejais patikėtiniai ar kiti subjektai paprastai elgiasi kaip teisėti savininkai vietoje faktiškojo savininko. Pvz., Garsūs menininkai ar politikai gali nenorėti, kad jų namų adresą būtų lengva rasti viešuose įrašuose, todėl jie asmeniškai nepasirodo tituliniuose dokumentuose.

Turto apsauga

Turtingi asmenys, kuriems gresia ieškiniai arba kurie tiesiog nori apsaugoti savo turtą ir planuoti savo turtą, paprastai naudojasi trestais, kad būtų legalūs savo turto, dažnai vertybinių popierių ir pinigų, savininkai, o jie ir jų šeimos ir toliau yra tikrieji savininkai. . Vėlgi, ši praktika yra teisėta, tačiau labai reguliuojama.

„Panamos dokumentai“

Garsiai, 2016 m. Pradžioje Tarptautinis tiriamųjų žurnalistų konsorciumas paviešino tai, ką jis pavadino „Panamos dokumentais“. Šie dokumentai, paimti iš advokatų kontoros „Mossack Fonseca & Co“ archyvų, išsamiai parodo kelių tūkstančių ofšorinių korporacijų tikrąją nuosavybę. Nors daugelis buvo naudojami legaliai, panašu, kad tam tikra naudingoji nuosavybė buvo paslėpta dėl nesąžiningų ar neteisėtų motyvų.

Naujos naudos gavėjų taisyklės

2016 m. Gegužės 5 d. Finansinių nusikaltimų vykdymo užtikrinimo tinklas (FinCEN) sustiprino ir išaiškino bankų, brokerių, investicinių fondų ir kitų finansinių subjektų patikrinimo reikalavimus. Svarbiausia, kad naujosios taisyklės reikalauja, kad juridinio asmens klientai, atidarydami sąskaitą, nustatytų ir patikrintų tikrųjų savininkų tapatybes. Šios taisyklės įsigaliojo 2018 m. Gegužės 11 d.

Palyginkite investicinių sąskaitų teikėjo pavadinimą Aprašymas Skelbėjo informacijos atskleidimas × Šioje lentelėje pateikti pasiūlymai yra iš partnerystės, iš kurios „Investopedia“ gauna kompensaciją.

Susijusios sąlygos

Kas yra „Panamos dokumentai“? „Panama Papers“ nurodo 11, 5 milijono nutekėjusių užšifruotų konfidencialių dokumentų, kurie buvo Panamoje įsikūrusios advokatų kontoros „Mossack Fonseca“ nuosavybė. daugiau Kandidato apibrėžimas Kandidatas yra subjektas, kurio vardu perleidžiami vertybiniai popieriai ar kita nuosavybė siekiant palengvinti sandorius. daugiau Patikėtinis Patikėtinis yra asmuo, kuris veikia kito asmens ar asmenų vardu valdydamas turtą. plačiau „Mossack Fonseca“ „Mossack Fonseca“, įkurta 1977 m., yra Panamoje įsikūrusi advokatų kontora, teikianti teisinius sprendimus, pasitikėjimo paslaugas, įmonių steigimo ir fondų bei intelektinės nuosavybės paslaugas savo klientams. daugiau nusikaltimas balta apykakle Baltas apykaklė yra nesmurtinis nusikaltimas, kurį daro asmuo, paprastai siekdamas finansinės naudos. daugiau pareikštinės akcijų apibrėžimas pareikštinės akcijos yra nuosavybės vertybiniai popieriai, kurie visiškai priklauso fizinių akcijų sertifikato turėtojui, o ne registruotoms akcijų nuosavybėn. daugiau partnerių nuorodų