Dažnos IRA apsivertimo klaidos

Ar pagalvojote, kaip perkelti savo tradicinę IRA iš vienos finansų įstaigos į kitą? Galbūt jūs ieškote didesnės grąžos, daugiau pasirinkimo investicijų ar geresnių paslaugų. Jei perkelsite savo tradicinę IRA, yra keletas bendrų klaidų, kurių turėtumėte vengti. „IRA taisyklės gali būti keblios ir bėgant metams kai kurios net pasikeitė, todėl turite būti atsargūs, nes priešingu atveju galėtumėte sumokėti pajamų mokestį ir baudas“, - sakė Danas Stewartas, CFA®, „Revere Asset Management, Inc.“ prezidentas, Dalasas., Teksasas.

Šiame straipsnyje pateiksime IRA perkėlimo taisyklių apžvalgą ir aptarsime, kaip išvengti bendrų klaidų.

60 dienų taisyklė

Gavę lėšas iš savo IRA, turite 60 dienų, kad galėtumėte pereiti į kitą IRA. „Tai yra 60 dienų, o ne du mėnesiai, - sakė Marguerita M. Cheng, CFP®, „ Blue Ocean Global Wealth “generalinė direktorė, Gaithersburgas, MD. - Mačiau, kad pasitaiko klaidų.“ Jei per nustatytą laiką neužbaigsite pratęsimo. - arba negauna iš Vidaus pajamų tarnybos (IRS) atsisakymo ar 60 dienų laikotarpio pratęsimo - IRS šią sumą trauks kaip paprastas pajamas.

Tai reiškia, kad sumą kaip pajamas turite įtraukti į savo mokesčių deklaraciją, o visos apmokestinamos sumos bus apmokestinamos pagal dabartinį įprastą pajamų mokesčio tarifą. Be to, jei jums nebuvo 59, 5 metų, kai įvyko platinimas, jums bus skirta 10% bauda už pasitraukimą.

Vienerių metų laukimo taisyklė

Negalėsite antrą kartą neapmokestinti jokios IRA vieneriems metams po to, kai paskirstysite turtą iš savo IRA ir perimsite bet kurią dalį tos sumos. Neigiama yra tai, kad kai kurie bankai gali imti mokestį už čekio išdavimą kitam saugotojo bankui, kai judate savo IRA. Šis IRA perkėlimo į IRA apribojimas netaikomas tinkamam paskirstymo paskirstymui pagal darbdavio planą. Todėl per tą patį to paties kvalifikuoto plano, 403 (b) arba 457 (b), sąskaitą galite perkelti daugiau nei vieną paskirstymą. Šis vienerių metų apribojimas taip pat netaikomas pereinant nuo tradicinių IRA prie Roth IRA (ty Roth konversijų).

Dažnos IRA apsivertimo klaidos

RMD, kuriems netinka pereiti

Bet kurioje amžiaus grupėje jums leidžiama neapmokestinti IRA, bet jei esate 70, 5 metų ar vyresnis, negalite viršyti minimalaus metinio paskirstymo (RMD), nes tai bus laikoma pertekliniu įnašu.

Jei kasmet privalote imtis RMD, prieš įgyvendindami atnaujinimą būtinai pašalinkite einamųjų metų RMD sumą iš savo IRA.

Ta pati turto taisyklė

Jūsų perėjimas iš vienos IRA į kitą IRA turi būti sudarytas iš tos pačios nuosavybės. Tai reiškia, kad negalite paimti iš savo IRA grynųjų pinigų, įsigyti kito turto su grynaisiais, tada perkelti tą turtą į naują (ar tą pačią) IRA. Jei taip nutiktų, IRS grynųjų pinigų paskirstymą iš IRA laikytų įprastomis pajamomis. Čia yra hipotetinis pavyzdys, kaip kažkas gali pažeisti tą pačią nuosavybės taisyklę:

57 metų verslininkas nusprendė perkelti savo IRA iš vienos finansų įstaigos į kitą. Tačiau ji nori panaudoti savo IRA turtą tam tikros bendrovės akcijų įsigijimui. Ji paima dalį lėšų, kurias gavo iš savo IRA, perka akcijas ir sudeda likusius pinigus į naują IRA. Tada ji deponuoja įsigytų akcijų akcijas toje pačioje IRA, kad gautų atidėtą mokestį.

IRS paskirstymo dalį, naudojamą akcijų įsigijimui, laikys paprastosiomis pajamomis; todėl verslininkė būtų skolinga mokesčiams pagal savo dabartinį įprastą pajamų mokesčio tarifą už bet kurią apmokestinamą atsargų dalį, kuri buvo perleista. Kadangi ji yra jaunesnė nei 59, 5 metų, IRS įvertintų 10% baudą už bet kurią apmokestinamąją sumą, naudojamą akcijų įsigijimui.

Dėmesio: kai nenaudokite aplanko

Jei tiesiog perkeliate savo IRA iš vienos finansų įstaigos į kitą ir jums nereikia naudoti lėšų, turėtumėte apsvarstyti galimybę naudoti pervedimo metodą, o ne pratęsimą. Apie perkėlimą negalima pranešti ir jis gali būti atliekamas neribotą skaičių kartų per bet kurį laikotarpį. „Pervedimas panaikina pratęsimo nutraukimo procesą, kuris užtikrina, kad turtas eina tiesiai į jo galutinę sąskaitą, o investuotojai pašalina riziką, susijusią su 60 dienų taisykle“, - sakė Markas Hebneris, „Index Fund Advisors, Inc.“ įkūrėjas ir prezidentas. Irvine, Kalifornijoje, ir „Aktyvių investuotojų dvylikos žingsnių atkūrimo programos“ autorius.

„Mano manymu, tiesioginis pervedimas yra pats optimaliausias sprendimas perkelti lėšas iš vienos IRA į kitą“, - sakė Carlos Dias Jr, turto valdytojas, „Excel Tax & Wealth Group“, Marijos ežeras, Fla.

Papildomi taškai

Galite perkelti lėšas iš bet kurios savo tradicinės IRA, bet taip pat galite perkelti lėšas į savo tradicinę IRA iš šių pensijų planų:

• Tradicinę IRA, kurią paveldite iš savo mirusio sutuoktinio.
• Kvalifikuotas planas.
• Apmokestinamas anuitetų planas.
• Vyriausybės atidėto kompensavimo planas (457 skirsnio planas).

Jei tinkamų sumų perkėlimas iš kvalifikuotų planų, 403 (b) planų arba vyriausybiniai 457 planai jums yra išmokamas, o ne vykdomas kaip tiesioginis perkėlimas į reikalavimus atitinkantį pensijų planą, mokėtojas turi sulaikyti 20% jums paskirstytos sumos. Žinoma, gausite kreditą už išskaičiuotus mokesčius. Tačiau jei nuspręsite perkelti visą paskirstymą, 20% turėsite sumokėti iš savo kišenės.

Jei norite išvengti išskaičiavimo ir susijusių ataskaitų teikimo reikalavimų, tiesioginis pratęsimas yra metodas, kuris turėtų būti naudojamas siekiant įvykdyti jūsų perkėlimą iš jūsų kvalifikuoto plano, 403 (b) plano arba vyriausybinės 457 plano sąskaitos. Reikia pranešti apie tiesioginį perkėlimą, tačiau jis nėra apmokestinamas. Be to, nėra 60 dienų lango, kuriame jaudintis. Būtinai pasitarkite su savo plano administratoriumi ir IRA saugotoju dėl jų dokumentų ir operatyvinių reikalavimų, kad būtų galima tiesiogiai perdirbti jūsų vardu.

Galbūt galėsite perkelti lėšas ir kita linkme. T. y., Galbūt galėsite pasiimti platinimą iš savo IRA ir įtraukti jį į kvalifikuotą planą. Iš jūsų darbdavio neprivaloma sutikti su tokiais pratęsimais, todėl prieš išplatindami turtą iš savo IRA, pasitarkite su savo plano administratoriumi. Tam tikros sumos, tokios kaip neapmokestinamosios sumos ir RMD, negali būti perkeltos iš IRA į kvalifikuotą planą.