Finansinių paslaugų sektorius

Finansinių paslaugų pramonės įmonės valdo pinigus. Pasaulyje finansinių paslaugų pramonė pirmauja pasaulyje pagal pajamas ir kapitalo rinkos kapitalizaciją. Šiame sektoriuje vyrauja dideli konglomeratai, tačiau jame taip pat yra įvairių mažesnių įmonių.

Anot Tarptautinio valiutos fondo (TVF) Finansų ir plėtros departamento, finansinė paslauga geriausiai apibūdinama kaip procesas, kurio metu vartotojas ar įmonė įgyja finansinę gėrybę. Pavyzdžiui, mokėjimo sistemos teikėjas teikia finansinę paslaugą, kai jis gali priimti ir pervesti lėšas iš mokėtojo gavėjui. Tai apima sąskaitas, už kurias atsiskaitoma kredito ir debeto kortelėmis, čekiais ir elektroniniais lėšų pervedimais.

Apsvarstykite finansų patarėją. Patarėjas valdo turtą ir kliento vardu teikia patarimus. Patarėjas tiesiogiai neteikia investicijų ar jokio kito produkto. Vietoj to patarėjas palengvina lėšų judėjimą tarp indėlininkų ir vertybinių popierių bei kitų priemonių emitentų. Ši paslauga yra laikina užduotis, o ne materialus turtas.

Kita vertus, finansinės prekės nėra užduotys; jie yra daiktai. Hipotekos paskola gali atrodyti kaip paslauga, tačiau iš tikrųjų tai yra produktas, kurio galiojimo laikas viršija pradinį teikimą. Atsargos, obligacijos, paskolos, prekių turtas, nekilnojamasis turtas ir draudimo polisai yra finansinių prekių pavyzdžiai.

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• Finansinės paslaugos yra vis labiau įtakojantis šiuolaikinės ekonomikos sektorius.
• Finansinės paslaugos yra susijusios su daugybe specifinių veiklų, tokių kaip bankininkystė, investavimas ir draudimas.
• Finansinės paslaugos apsiriboja finansinių paslaugų įmonių ir jų specialistų veikla, o finansiniai produktai yra tikros prekės, sąskaitos ar investicijos, kurias jos teikia.

Bankininkystės paslaugos

Komercinės bankininkystės paslaugos yra finansinių paslaugų grupės pagrindas. Komercinio banko operacijos apima indėlių saugojimą, kredito ir debeto kortelių išdavimą bei pinigų skolinimą. Bankų pramonei labiausiai rūpi tiesioginis taupymas ir skolinimas, o finansinių paslaugų sektorius apima investicijas, draudimą, rizikos perskirstymą ir kitą finansinę veiklą. Bankai daugiausia uždirba iš palūkanų normų, taikomų kredito sąskaitoms, ir indėlininkams mokamų palūkanų skirtumo. Tokios finansinės paslaugos pirmiausia uždirba pajamas iš mokesčių, komisinių ir kitų metodų, tokių kaip paskolų ir indėlių palūkanų normų skirtumas.

Investicinis bankas paprastai dirba tik su sandorių sudarytojais ir didelę vertę turinčiais klientais, o ne su plačiąja visuomene. Šie bankai vykdo sandorius, užtikrina saugią prieigą prie kapitalo rinkų, siūlo turto valdymo ir mokesčių patarimus, pataria bendrovėms dėl susijungimų ir įsigijimų bei palengvina akcijų ir obligacijų pirkimą ir pardavimą. Finansų konsultantai ir nuolaidų makleriai taip pat užima šią nišą.

Investicinės paslaugos

Asmenys gali patekti į tokias finansų rinkas kaip akcijos ir obligacijos, naudodamiesi investicinėmis paslaugomis. Brokeriai (tiek žmonės, tiek patys nukreipti internetu) palengvina vertybinių popierių pirkimą ir pardavimą ir imasi komisinių už jų paslaugas. Finansų patarėjai gali imti metinį mokestį, pagrįstą valdomu turtu, ir nukreipti kelis sandorius, siekiant sudaryti ir valdyti gerai diversifikuotą portfelį. „Robo-konsultantai“ yra naujausias finansinių patarimų ir portfelio valdymo įsikūnijimas su visiškai automatizuotu algoritminiu portfelio paskirstymu ir prekybos vykdymu.

Rizikos draudimo fondai, investiciniai fondai ir investicinės partnerystės investuoja pinigus į finansų rinkas ir proceso metu renka valdymo mokesčius. Šioms organizacijoms reikalinga globos tarnyba prekiaujant ir aptarnaujant jų portfelius, taip pat teisinės, atitikties ir rinkodaros patarimai. Taip pat yra programinės įrangos tiekėjų, kurie patenkina investicinių fondų bendruomenę kurdami programinę įrangą, skirtą portfelio valdymui, klientų ataskaitoms teikti ir kitoms „back-office“ paslaugoms.

Privataus kapitalo fondai, rizikos kapitalo teikėjai ir investuotojai, teikiantys angelus, tiekia įmonėms investicinį kapitalą mainais į nuosavybės akcijų paketą ar dalyvavimą pelne. Dešimtajame dešimtmetyje technologijų įmonėms rizikos kapitalas buvo ypač svarbus. Didžioji dalis to, kas vyksta užkulisiuose sudarant didelius sandorius, priskiriama šiai grupei.

Draudimo paslaugos

Draudimas yra dar vienas svarbus finansinių paslaugų pramonės subsektorius. JAV draudimo agentas skiriasi nuo brokerio. Pirmasis yra draudimo vežėjo atstovas, o antrasis atstovauja apdraustiesiems ir parduotuvėms, kuriose ieškoma draudimo polisų. Tai taip pat yra draudėjo, kuris įvertina klientų apdraustumo riziką ir taip pat pataria investicijų bankininkams dėl paskolų rizikos, sfera. Galiausiai perdraudikai užsiima draudimo pardavimu patiems draudikams, kad padėtų apsaugoti juos nuo katastrofiškų nuostolių.

Tarp kelių kitų tikslingesnių klasifikacijų draudimo paslaugas galima apsaugoti nuo mirties ar sužeidimo (pvz., Gyvybės draudimas, invalidumo pajamų draudimas, sveikatos draudimas), nuo turto praradimo ar sugadinimo (pvz., Namų savininkų draudimas, automobilio draudimas), taip pat nuo atsakomybės ar teismo.

Mokesčių ir apskaitos paslaugos

Didžiajam finansinių paslaugų sektoriui taip pat priklauso buhalterių ir mokesčių deklaravimo paslaugos, valiutos keitimo ir pavedimo paslaugos, kreditinių kortelių automatų paslaugos ir tinklai. Tai taip pat apima skolų išieškojimo paslaugas ir pasaulinius mokėjimo tiekėjus, tokius kaip „Visa“ ir „Mastercard“, taip pat biržas, palengvinančias vertybinių popierių, išvestinių priemonių ir biržos prekių prekybą.

Norėdami patikrinti finansinės atskaitomybės tikslumą, buhalteris pasitelkia išsilavinimą ar patirtį verslo, finansų ar apskaitos srityje. Buhalteriai užtikrina, kad visi finansiniai įrašai ir ataskaitos, tokios kaip balansas, pajamų ir nuostolių ataskaita, grynųjų pinigų srautų ataskaita ir mokesčių deklaracija, atitinka federalinius įstatymus ir kitus teisės aktus bei visuotinai priimtus apskaitos principus (BAP). Buhalteriai taip pat kaupia informaciją, reikalingą įrašams į įmonės sąskaitas parengti, pavyzdžiui, apie vyriausiąjį knygą, ir jie dokumentuoja verslo finansines operacijas bėgant laikui. Ši informacija naudojama rengiant savaitės, mėnesio, ketvirčio ar metines uždarymo ataskaitas ir išlaidų apskaitos ataskaitas. Buhalteriai taip pat privalo išspręsti visus neatitikimus ar pažeidimus, kuriuos jie randa įrašuose, ataskaitose ar dokumentuose patvirtintose operacijose. Paprastai jie stebi nustatytas apskaitos kontrolės procedūras per apskaitos sistemą arba programinę įrangą.

Buhalteriams dažnai skiriamos ir kitos su finansais susijusios užduotys, be finansinės apskaitos ir ataskaitų analizės. Pagalbinės darbo pareigos apima apskaitos kontrolės procedūrų ar programinės įrangos programų efektyvumo stebėjimą, siekiant įsitikinti, kad jos yra atnaujintos pagal federalinius ir valstijos įstatymus. Buhalteriams taip pat pavesta pateikti rekomendacijas įvairiems skyriams ar „C-suite“ darbuotojams, kaip efektyviai naudoti įmonės išteklius ir procedūras. Šios rekomendacijos yra skirtos galimai brangiai kainuojančioms verslo finansinėms problemoms ar problemoms spręsti. Kai kuriais atvejais buhalteriams taip pat pavesta parengti ir peržiūrėti sąskaitas faktūras klientams ir pardavėjams, kad būtų galima laiku sumokėti nesumokėtus likučius. Atlyginimų derinimas, sutarčių ir užsakymų patikrinimas, įmonės biudžeto sudarymas ir finansinių modelių ar prognozių kūrimas taip pat gali būti įprastos buhalterio pareigos.

Be šių pareigų, buhalteriai rengia ir registruoja mokesčius įmonėms ir asmenims. Jie analizuoja visą įmonės turtą, uždirbtas ir sumokėtas pajamas arba numatomas išlaidas ir įsipareigojimus, kad būtų pasiekta bendra mokesčių pareiga per metus. Tikimasi, kad rengdami ir pateikdami mokestį tiek įmonės, tiek individualūs asmenys iš buhalterių pateiks išsamią mokesčių efektyvumo ar neveiksmingumo analizę ir pateiks rekomendacijas, kaip ateityje sumažinti visus mokesčių įsipareigojimus.