Ar turėtumėte anksti semtis iš savo IRA?

Individualios pensijų sąskaitos gali būti santaupų priedas prie darbdavio remiamo pensijų plano ir daugiau nei trečdaliui JAV namų ūkių priklausė bent viena IRA 2017 m. Bendrai pensijų kaupėjai IRA turėjo 8, 4 trilijonus USD, tai sudaro 11 procentų visų namų ūkio finansinis turtas. Didelė jų apeliacinio skundo dalis yra dėl mokesčių lengvatų turinčių sąskaitų statuso.

„Naudodamiesi IRA jūs turite pranašumą, kad galite padidinti turtą ir atidėti mokesčių mokėjimą tol, kol neplanuojate atlikti pasitraukimų anksčiau nei sulaukę 59 ½ metų“, - sako Abigail Gunderson, sertifikuota finansų planuotoja ir turto patarėja Tanglewood Total Wealth Management Hiustone. .

IRA yra skirtos ilgalaikiam investavimui, tačiau kai kurie taupytojai pasirenka savo pensijų sąskaitą prieš išeidami į pensiją. Dažniausiai nurodomos ankstyvo pasitraukimo iš darbo priežastys yra būsto pirkimas, aukštojo mokslo apmokėjimas, medicininių išlaidų padengimas, finansinės situacijos apmokėjimas ir skolų sumokėjimas.

Išankstinis išėmimas gali suteikti jums labai reikalingų grynųjų pinigų srautų, tačiau tai gali sukelti didelių finansinių padarinių.

Ankstyvo IRA pašalinimo iš mokesčių poveikis

Pasitraukimas iš IRA prieš išeinant į pensiją gali užtraukti mokestines baudas, atsižvelgiant į tai, kokios rūšies IRA yra pasitraukimas ir kam pinigai naudojami.

Išankstinis lėšų pašalinimas iš tradicinės IRA gali jus pritraukti į didesnę mokesčių grupę, sako Andy Whitakeris, „Gold Tree Financial“ viceprezidentas Džeksonvilyje, Floridoje. „Visi paskirstymai yra įtraukiami kaip einamųjų metų pajamos, kurios padidins jų dabartinį darbo užmokestį“, - sako jis. „Be to, jei šie paskirstymai vyksta anksčiau nei 59 ½ metų, gali būti taikoma 10% ankstyvo pasitraukimo bausmė.“

Štai pavyzdys, iliustruojantis, kiek tai gali kainuoti. Tarkime, kad jums 50 metų ir atsiimkite 50 000 USD iš savo tradicinės IRA. Jūs patenkate į 24% pajamų mokesčio grupę, o tai reiškia, kad jūs esate skolingi maždaug 12 000 USD dėl pasitraukimo. Jūs taip pat būtumėte skolingi papildomai 5000 USD už ankstyvo pasitraukimo baudą, taigi bendra mokesčių sąskaita būtų 17 000 USD. Tai yra staigi priemoka, kurią reikia sumokėti.

Ankstyvo pasitraukimo išimtys

Ar sumokėsite išankstinio pasitraukimo baudą, priklauso nuo to, kodėl IRA pasitraukė.

„Yra išimčių, leidžiančių mokesčių mokėtojams išvengti 10% nuobaudų, pagrįstų faktais ir aplinkybėmis“, - sako Mitchell Helton, „PNC Wealth Management“ vyresnysis turto strategas.

Šios aplinkybės apima pasitraukimą dėl:

• Aukštojo mokslo išlaidos apmokamos tiesiogiai mokyklai
• Pirmą kartą įsigyjant namus, iki 10 000 USD
• Visiška ir nuolatinė IRA savininko negalia
• IRA savininko mirtis
• Sveikatos draudimo įmokos, mokamos nedirbant
• Neatlygintos medicinos išlaidos, didesnės kaip 10% pakoreguotų bendrųjų pajamų
• Paskirstymas kariniams rezervistams, pašauktiems į aktyvią tarnybą
• IRS mokestis
• Iš esmės vienodos periodinės išmokos

Tačiau jūs vis tiek būsite atsakingi už pajamų mokesčio sumokėjimą už išėmimus aukščiau išvardytais tikslais.

Roth IRA ankstyvo pasitraukimo iš rinkos taisyklės

Nors tradicinės IRA finansuojamos iš dolerių be mokesčių, Roth IRA finansuojamos iš mokesčių po įmokų. Tai keičia jų apmokestinimo tvarką ankstyvam pasitraukimui. „Jei esate jaunesnis nei 59 ½ metų, galite atsiimti tiek, kiek sumokėjote iš jūsų visų įmokų, nemokėdami mokesčių“, - sako Gundersonas.

Nesvarbu, ar mokate pajamų mokestį, ar 10% išankstinio pasitraukimo baudą, priklauso nuo to, ar paskirstymas yra tinkamas. Heltonas sako, kad kvalifikuoti platintojai turi atitikti vieną iš šių kriterijų:

• Priimta praėjus penkeriems ar daugiau metų nuo sąskaitos atidarymo
• Laikoma 59 ½ ar vyresnio amžiaus
• Naudojami norint nusipirkti ar pastatyti pirmąjį namą
• Priimta dėl negalios
• Priėmė gavėjas mirus sąskaitos savininkui

Išankstiniams pasitraukimams, padarytiems prieš penkerių metų laikotarpį, gali būti taikoma 10% išankstinio pasitraukimo bauda. Jūs taip pat mokėtumėte pajamų mokestį už bet kokį jūsų užmokestį.

Ankstyvas IRA pašalinimas gali sumažinti santaupas pensijai

Be mokestinio poveikio, turite taip pat apsvarstyti, ar ankstyvas IRA pasitraukimas gali pakeisti jūsų ilgalaikio taupymo tikslus.

„Anksti palietę IRA, išeinant į pensiją dažnai sumažės gyvenimo būdas“, - sako Whitakeris. „Jei sumažinsite savo vištienos dydį, sumažinsite kiaušinių dydį, tai reiškia, kad sumažinsite savo pajamas sukuriantį turtą pensijai.“

Štai dar vienas pavyzdys. Sakyk, kad tau 50 metų, su tavo IRA 500 000 USD. Jūs planuojate išeiti į pensiją sulaukęs 65 metų, o jūsų turtas šiuo metu uždirba 7% metinę grąžą. Jei daugiau neprisidėsite prie savo IRA, išėjus į pensiją jūsų sąskaita gali išaugti iki beveik 1, 4 milijono USD. Tačiau, atsisakius 50 000 USD, sulaukus 50 metų, beveik 200 000 USD prarastas uždarbis sumažėtų nuo jūsų santaupų.

Apsvarstydami kitas skolinimosi alternatyvas, pavyzdžiui, būsto paskolą, galite sutaupyti pensijos santaupų.

„Būsto paskolos pranašumai gali būti buvimas žemų palūkanų normų sąlygomis, nemokėjimas pajamų mokesčio, jokių galimų baudų už IRA paskirstymą ir paskolos palūkanos gali būti atskaitomos nuo mokesčių“, - sako Heltonas. Pagal naujas IRS taisykles būsto paskolų palūkanos gali būti išskaičiuojamos, kai šios lėšos naudojamos žymiai pagerinti jūsų pagrindinę gyvenamąją vietą. Šaltinis: 7

Nors kiekvienas iš jų turi privalumų ir trūkumų, kreditinės kortelės, asmeninės paskolos ar skolinimasis iš draugų ir šeimos narių taip pat gali suteikti reikiamų lėšų per trumpą laiką.

„Paprastai be išimties ankstyvas IRA panaudojimas turėtų būti paskutinė išeitis, tik tada, kai bus išnaudotos visos kitos galimybės“, - sako Whitakeris.

Esmė

Pasitarkite su savo finansų patarėju ar buhalteriu apie galimą mokestinį poveikį, jei ketinate anksti nutraukti IRA. Svarbiausia, sutelkite dėmesį į naujų indėlių pridėjimą prie savo IRA judėjimo į priekį.

„Svarbiausia yra įsipareigoti grąžinti pinigus“, - sako Gundersonas. Ji taip pat rekomenduoja kaupti skubios pagalbos rezervus, kad ateityje nereikėtų papildomų išankstinių lėšų išėmimų.

„Paprastai rekomenduojame sutaupyti tokią sumą, kuri padengtų bent tris mėnesius iki vienerių metų pragyvenimo išlaidų“, - sako Gundersonas. „Atsiradus ekstremalioms situacijoms, turėsite lietingų dienų fondą, į kurį galėsite lengvai patekti, sukeldami kuo mažesnes mokesčių pasekmes.“