401 (k) ir pensijų planas: koks skirtumas?

401 straipsnio k punktas ir tradiciniai pensijų planai yra dvi tradicinės trijų pakopų išėjimo į pensiją dalys: darbdavio suteikta pensija, socialinė apsauga ir asmeninės pensijos santaupos.

Didžiausias skirtumas tarp 401 (k) plano ir tradicinio pensijų plano yra skirtumas tarp apibrėžtų išmokų plano ir apibrėžtų įmokų plano. Nustatytų išmokų planai, tokie kaip pensijos, garantuoja tam tikrą mėnesio pajamų dydį išeinant į pensiją ir investuojant į ilgalaikio investuotojo riziką ir teikiant planą. Nustatyti įmokų planai, tokie kaip 401 (k) s, nustato investavimo ir ilgaamžiškumo riziką pavieniams darbuotojams, prašydami jų pasirinkti savo išėjimo į pensiją investicijas be garantuojamų minimalių ar maksimalių išmokų. Darbuotojai prisiima riziką, kad investuos nepakankamai, o neišleis savo santaupų.

Yra ir kitų skirtumų, įskaitant kiekvieno plano prieinamumą. Jūsų darbdavys daug lengviau siūlo 401 (k) planą nei pensijų planą jo išmokų pakete. Pensijos tapo vis retesnės, todėl nustatyto dydžio įmokų planai turėjo sumažėti, nepaisant to, kad jie buvo sukurti kaip tradicinių pensijų priedas, o ne kaip pakaitalas.

401 (k) planas

401 (k) planas visų pirma finansuojamas iš darbuotojų įmokų, atskaičius išankstines mokesčių sumas. Įmokėti pinigai gali būti dedami į įvairias investicijas, tokias kaip akcijos, obligacijos, investiciniai fondai ir fondai, kuriais prekiaujama biržoje, atsižvelgiant į tai, kokios galimybės yra prieinamos per planą.

Bet koks 401 (k) dydžio investicijų augimas yra neapmokestinamas, o individualios 401 (k) sąskaitos augimui nėra nustatyta viršutinė riba. Pagrindinis 401 (k) s trūkumas yra tas, kad nėra ir grindų; 401 (k) s gali prarasti vertę, jei pagrindinio portfelio našumas yra blogas. Didesnis rizikos ir grąžos santykis yra 401 (k) planai.

Daugelis darbdavių siūlo suderinimo programas su savo 401 (k) planais, tai reiškia, kad jie įneša papildomų pinigų į darbuotojo sąskaitą (iki tam tikro lygio), kai tik darbuotojas įneša savo įmokas.

Pavyzdžiui, tarkime, kad jūsų darbdavys siūlo 50% individualių įmokų, atitinkančių jūsų 401 (k), iki 6% jūsų atlyginimo. Jūs uždirbate 100 000 USD ir įnešate 6 000 USD (6%) į savo 401 (k), taigi darbdavys papildomai įneša 3 000 USD į jūsų 401 (k).

Nėra 401 (k) apsaugos nuo ilgaamžiškumo. Jei praleisite savo santaupas, daugiau pinigų negausite.

Pensijos planas

Darbuotojai nekontroliuoja investavimo sprendimų, susijusių su pensijų planu, ir neprisiima investavimo rizikos. Atvirkščiai, darbdavys arba darbuotojas, dažnai abu, moka įmokas į investicinį portfelį, kurį valdo investicijų profesionalas. Rėmėjas, savo ruožtu, žada suteikti tam tikras mėnesines pajamas išėjusiems į pensiją darbuotojams visą gyvenimą, atsižvelgiant į įmoką ir dažnai metų, praleistų dirbant bendrovėje, skaičių.

Garantuojamos pajamos yra įspėjamos: Jei įmonės portfelis veikia blogai, įmonė paskelbia bankrotą arba susiduria su kitomis problemomis, gali būti, kad pašalpos sumažėja. Beveik visas privačias pensijas draudžia pensijų išmokų garantijų korporacija, tačiau darbdaviai moka reguliarias įmokas, todėl darbuotojų pensijos dažnai yra saugomos.

Pensijų planuose atskiri darbuotojai yra žymiai mažesni nei rinkos rizika nei 401 (k).

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• 401 (k) planai ir pensijos yra dvi pensijų išmatos iš trijų kojų: pensija darbo vietoje, socialinė apsauga ir asmeninės pensijos santaupos.
• Pensijos suteikia garantuotas pajamas visam gyvenimui, o darbdavys prisiima investicijų ir ilgaamžiškumo riziką. 401 (k) planuose visa rizika yra pavienių darbuotojų rankose.
• 401 (k) planai buvo sukurti kaip tradicinių pensijų priedas, o ne kaip pakaitalas, nors to dabar ir reikalaujama daryti.

Patarėjo įžvalga

Arie Korving, CFP
„Korving & Company LLC“, Suffolk, VA

401 straipsnio k punktas taip pat vadinamas „nustatyto dydžio įmokų planu“, kuris reikalauja, kad jūs, pensininkas, įneštumėte savo santaupas ir priimtumėte investicinius sprendimus už plane nurodytus pinigus. Todėl jūs galite kontroliuoti, kiek jūs įtraukėte į planą, bet ne tiek, kiek galite iš jo išeiti išeidami į pensiją, o tai priklausytų nuo tuo metu investuoto turto rinkos vertės.

Kita vertus, pensijų planas paprastai vadinamas „nustatytų išmokų planu“, pagal kurį pensijų plano rėmėjas arba jūsų darbdavys prižiūri investicijų valdymą ir garantuoja tam tikrą pajamų dydį išeidamas į pensiją. Dėl šios didžiulės atsakomybės daugelis darbdavių pasirinko nutraukti nustatytų išmokų pensijų planus ir juos pakeisti 401 (k) tipo planais.