Pinigų srautų planai
Grynųjų pinigų srautų planai draudime yra planai, leidžiantys draudėjams naudoti savo pinigų srautus draudimo įmokoms finansuoti. Grynųjų pinigų srautų planai taip pat gali būti susiję su draudimo įmonės atliktu įmonės grynųjų pinigų srautų, pajamų srautų ir išlaidų įvertinimu kartu su planu planuoti suderinti draudimo įmokų mokėjimą. Tačiau grynųjų pinigų srautų planai taip pat gali būti susiję su dokumentais, kuriuos įmonė sudaro tam, kad per tam tikrą laiką galėtų sekti pinigų srautus - tiek grynųjų, tiek pinigų srautus.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Grynųjų pinigų srautų planą galima vertinti atsižvelgiant į draudimą arba į bendrą kontekstą.
- Draudimo kontekste pinigų srautų planas leidžia ūkio subjektui mokėti įmokas nedideliais laiko tarpais, atsižvelgiant į gaunamus pinigų srautus.
- Draudimo grynųjų pinigų srautų planai yra naudingi ir draudėjui, ir draudimo bendrovei, atsižvelgiant į padidėjusias draudėjo galimybes atlikti mokėjimus.
- Bendrąja prasme pinigų srautų planas leidžia įmonei planuoti gaunamus ir išeinančius pinigus, kad būtų galima padengti išlaidas.
- Pinigų srautų veikla apima pagrindinę veiklą, investicinę ir finansinę veiklą.
Kaip veikia grynųjų pinigų srautų planai
Grynųjų pinigų srautų planai gali padėti finansuoti ir draudėjus, ir draudimo bendroves, padėdami jiems geriau panaudoti grynuosius pinigus. Draudėjai gali uždirbti daugiau palūkanų už grynųjų pinigų atsargas, o grynųjų pinigų srautus gali sugeneruoti net pati draudimo politika, kaip dažniausiai nutinka gyvybės draudimo polisams, kurie turi investuojančius komponentus. Draudikai gali mokėti dalimis, tačiau jų surinkimo procentas gali padidėti, nes mažesnės, įprastos išmokos yra prieinamesnės.
Ne draudimo srityje, grynųjų pinigų srautų planas yra būdas, kuriuo įmonė gali planuoti ir valdyti grynųjų pinigų praradimą ir padidėjimą, kad užtikrintų, jog įmonė galėtų apmokėti su verslu susijusias išlaidas, kai jos atsiranda. Tinkamas grynųjų pinigų srautų valdymas yra pagrindinis dalykas užtikrinant sklandų verslo vykdymą. Suderinę išlaidų apmokėjimą su numatomais grynaisiais pinigais, jie gali efektyviau panaudoti apyvartinį kapitalą, atlikdami mokėjimus kuo vėliau. Grynųjų pinigų srautų planai gali padėti verslui uždirbti palūkanas už grynųjų pinigų atsargas ir išlaikyti likvidumo apsaugą netikėtoms išlaidoms padengti. Jie taip pat gali nurodyti, ar veiklos grynųjų pinigų srauto pakanka kapitalo išlaidoms padengti, ar reikės pritraukti daugiau kapitalo.
Ypatingos aplinkybės
Pinigų srautų veiklos rūšys, į kurias atsižvelgiama į pinigų srautų planą, yra šios: pagrindinė veikla, investicinė veikla ir finansinė veikla. Pagrindinė veikla gali apimti grynuosius pinigus, gautus pardavus prekes ar įsigijus prekių. Investicinė veikla apima ilgalaikes investicijas, nekilnojamąjį turtą ir įrangą bei paskolą kitiems subjektams. Finansavimo veikla laikoma grynųjų pinigų veikla, susijusi su ilgalaikiais įsipareigojimais ir nuosavu kapitalu, tokia kaip pagrindinė ilgalaikių skolų suma, akcijų pardavimas ir pirkimas bei dividendai.
Tvirtas grynųjų pinigų srautų planas yra geriausias būdas išvengti grynųjų pinigų srautų problemų, kurios dažnai yra ankstyvosios, kitaip žadėjusių kompanijų žlugimo priežastys.
Pinigų srautų plano pavyzdys
Tarkime, kad „Z“ įmonė yra pradedančioji įmonė, kuri praktiškai gamina interneto ir telefono programas. Bendrovė Z tikisi, kad ji parduos 40 paraiškų per mėnesį, kurių kiekvienos kaina bus 5000 USD, ir kad tam tikrais mėnesiais ji sumokės grynųjų pinigų iš viso apie 50 000 USD, o kitais mėnesiais - apie 100 000 USD. Bendrovė Z taip pat tikisi, kad gruodį jai reikės nusipirkti 75 000 USD įrangos.
Bendrovė Z pradės grynųjų pinigų srauto plano sudarymo procesą, siekdama įsitikinti, kad ji pajėgi patenkinti šių su verslu susijusių išlaidų finansinius poreikius, kai jie atsiranda. Neturėdama tvirto grynųjų pinigų srauto plano, įmonė Z rizikuoja nepajėgi įvykdyti šių finansinių poreikių ir gali būti priversta arba greitai pritraukti kapitalą - tai dažnai yra brangus procesas, atleidžia darbuotojus ar net nutraukia įmonės veiklą.
Palyginkite investicinių sąskaitų teikėjo pavadinimą Aprašymas Skelbėjo informacijos atskleidimas × Šioje lentelėje pateikti pasiūlymai yra iš partnerystės, iš kurios „Investopedia“ gauna kompensaciją.