Pasitikėjimo įvardijimas kaip senatvės sąskaitos naudos gavėjas: už ir prieš

Paskiriant naudos gavėjus pensijos sąskaitai, galima palikti pinigus patikėjimo teise. Finansų bendruomenėje šio maršruto pranašumai ir trūkumai buvo nuolatinių nekilnojamojo turto planavimo advokatų ir finansų patarėjų diskusijų tema.

Patikėjimo įvardijimas kaip senatvės sąskaitos naudos gavėjas: apžvalga

Kvalifikuotos pensijų kaupiamosios sąskaitos yra puikus būdas sukurti pensinio lizdo kiaušinį. Bet kas atsitiks su sąskaitoje esančiais pinigais, jei sąskaitos savininkas praeis?

Išeitinėms sąskaitoms investuotojams suteikiama galimybė įvardyti ir pagrindinius, ir neapibrėžtuosius naudos gavėjus - tai yra asmuo ar subjektas, kuris paveldės sąskaitą pirminio savininko mirties atveju.

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• Gavėjų priskyrimas kvalifikuotiems išėjimo į pensiją planams reiškia, kad bus išvengta testamento, advokato mokesčių ir kitų išlaidų, susijusių su apgyvendinimu dvaruose.
• Paskelbti pasitikėjimą naudos gavėju yra gera idėja, jei naudos gavėjai yra nepilnamečiai, turi specialiųjų poreikių arba jais negalima pasitikėti didele pinigų suma.
• Svarbiausias pasitikėjimo įvardijimas kaip naudos gavėjas yra būtinos minimalios paskirstymo išmokos.

Tikslus to darymo mechanizmas gali tapti sudėtingas, todėl reikia atsižvelgti į tokius faktorius kaip mokesčiai ir būtini minimalūs paskirstymai. Paskirtų naudos gavėjų skaičius ir tai, ar jie yra geradario sutuoktiniai, ar ne, taip pat skiriasi.

Pasitikėjimas naudos gavėju turi privalumų ir trūkumų, į kuriuos reikia atsižvelgti. Perskaitykite toliau, kad sužinotumėte, ar tai jums geriausias pasirinkimas.

Privalumai, įvardijantys patikos fondą kaip senatvės sąskaitos naudos gavėją

Pasitikėjimą pavadinti naudos gavėju yra naudinga, jei jūsų naudos gavėjai yra nepilnamečiai, turi specialių poreikių arba jais negalima pasitikėti didele pinigų suma. Kai kurie advokatai rekomenduos įsteigti specialų patikos fondą kaip IRA naudos gavėjas, kad jo turtas netaptų likusio sutuoktinio turto dalimi, stengiantis išvengti būsimo turto mokesčio klausimų.

Kadangi kvalifikuoti išėjimo į pensiją planai, tokie kaip 401 (k) ar 403 (b), IRA arba Roth IRA, perduodami sutartimi tiesiogiai nurodytam gavėjui, dažnai ilgas testamento sudarymo procesas, advokato mokesčiai ir kitos su tuo susijusios išlaidos su testamentais ir gyvenviečių dvarų vengiama.

Patikėjimo pavadinimo pensijos sąskaitos gavėju minusai

Pagrindinis pasitikėjimo įvardijimas naudos gavėju yra tas, kad pensijų plano turtui bus reikalaujamos minimalios išmokos, kurios apskaičiuojamos remiantis seniausio naudos gavėjo gyvenimo trukme. Jei yra tik vienas naudos gavėjas, tai nesvarbu, tačiau tai gali sukelti problemų, jei yra keli įvairaus amžiaus įpėdiniai: Dėl šio požiūrio prarandama galimybė maksimaliai atidėti kvalifikuoto plano interesų atidėjimą. Atskirų naudos gavėjų įvardijimas, priešingai, leis kiekvienam naudos gavėjui pasirinkti būtiniausią minimalų paskirstymą, atsižvelgiant į jų gyvenimo trukmę, o tai gali ilgesniam laikui padidinti IRA pajamas.

Ypatingos aplinkybės

Kol IRA savininkas gyvas, tik IRA savininkas gali pakeisti paskirtą IRA naudos gavėją. Išimtys gali būti taikomos, jei yra advokatas, kuriam suteiktas įgaliojimas apima nuostatas, kurios paskiria tą atstovą veikti IRA savininko vardu. Panašios išimtys taikomos konservatoriams, kuriuos teismas gali paskirti rūpintis teisiniais reikalais IRA savininkui, kuris to padaryti negali.

Po IRA savininko mirties paskirtasis gavėjas, įskaitant patikėjimo gavėją, turi galimybę atsisakyti paveldėto turto. Jei atsisakymas bus pagrįstas, turtas paprastai pereis neapibrėžtam naudos gavėjui. Jei nėra kitų pirminių ar neapibrėžtų naudos gavėjų, naudos gavėjas bus nustatomas pagal IRA plano dokumento numatytąsias nuostatas.