Kaip veikia savarankiškas 401 (k) arba IRA

Savarankiška individuali pensijų sąskaita (IRA) skirta investuotojams, pasiryžusiems peržengti įprastas investicijas, kurias galima naudoti senatvės sąskaitose. Kai kuriais atvejais netgi daugiau.

Šiuo metu IRA galima įsigyti iš daugelio finansų institucijų, kiekviena siūlo platų akcijų, obligacijų ir investicinių fondų asortimentą, įskaitant fondus, kuriais prekiaujama biržoje, ir indeksų fondus. Investuotojai gali pasirinkti konservatyvų obligacijų fondą arba agresyvų akcijų fondą. Tarp jų yra daugybė pasirinkimo galimybių.

Savarankiška IRA yra skirta tiems, kurie reikalauja galimybės naudotis alternatyviomis investicijomis į santaupas pensijoje. Jie nori, kad būtų visiškai kontroliuojami sprendimai pirkti ir parduoti.

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• Savarankiška IRA suteikia investuotojui galimybę kontroliuoti pirkimo ir pardavimo sprendimus.
• Tai leidžia alternatyvias investicijas į turtą, pavyzdžiui, tauriuosius metalus ir kriptovaliutas, kurių paprastai nėra IRA.
• Savarankiškam IRA reikia aukšto lygio pasitikėjimo ir nemažų laiko ir dėmesio investicijų.

Kas yra „alternatyvios investicijos“?

Savarankiškos IRA dažniausiai yra tokios pačios kaip ir visos kitos IRA. Tai yra, jie turi mokesčių lengvatų, skirtų paskatinti amerikiečius taupyti pensijai. Tai reiškia, kad IRS gali pasakyti, į ką IRA gali ir ko negalima investuoti. Tai apima keletą įprastų akcijų ir obligacijų fondų alternatyvų.

Nuo 2019 m. IRS leidžia savarankiškoms IRA investuoti į nekilnojamąjį turtą, žemės ūkio paskirties žemę, vekselius, turto suvaržymo sertifikatus, tauriuosius metalus, kriptovaliutą, teises į vandenį, mineralines teises, naftą ir dujas, LLC narystę narystėje ir gyvulius.

IRS taip pat yra neleidžiamų investicijų sąrašas. Tame sąraše yra kolekcionuojami daiktai, dailė, antikvariniai daiktai, pašto ženklai ir pledai.

Kas nori savarankiškos IRA?

Savarankiška IRA gali kreiptis į investuotoją dėl vienos iš šių priežasčių:

• Tai galėtų būti būdas paįvairinti portfelį, padalijant pensijos santaupas tarp įprastos IRA sąskaitos ir savarankiškos IRA sąskaitos.
• Tai galėtų būti pasirinkimas tiems, kurie sudegė per 2008 m. Finansų krizę ir netiki akcijų ar obligacijų rinkomis.
• Tai gali patikti investuotojui, turinčiam didelį susidomėjimą ir žiniomis apie tam tikros rūšies investicijas, tokias kaip kriptovaliutos ar taurieji metalai.

Bet kokiu atveju, savarankiškai vadovaujama IRA turi tokias pačias mokesčių lengvatas kaip ir bet kuri kita IRA. Investuotojas, kuris labai domisi tauriaisiais metalais, gali investuoti pinigus prieš apmokestinimą į tradicinę IRA ir sumokėti mokėtinus mokesčius tik pasitraukęs.

Savarankiškas aspektas gali patikti nepriklausomam investuotojui, tačiau jis nėra visiškai savarankiškas. T. y., Investuotojas pats priima sprendimus dėl pirkimo ir pardavimo, tačiau kvalifikuotas saugotojas arba patikėtinis turi būti paskirtas administratoriumi. Priešingu atveju tai nėra IRA, kaip tai apibrėžia IRS.

Administratorius paprastai yra tarpininkavimo arba investicinė įmonė.

Kaip veikia savarankiškai valdoma IRA arba 401 (k)

Savarankiškas IRA valdo investuotojo pasirinktas saugotojas, paprastai maklerio arba investicinė įmonė. Šis saugotojas laiko IRA turtą ir vykdo investicijų pirkimą ar pardavimą investuotojo vardu.

Jei darbdavys jums siūlo 401 straipsnio k nurodymą, jis gali būti plano administratorius.

Taikomos tos pačios įmokų ribos, kaip ir įprastiems IRA bei 401 (k) planams. 2019 m. Maksimalus IRA įnašas yra 6000 USD, plius 1000 USD sugavimas 50 metų ir vyresniems asmenims. Maksimalus 401 (k) planų dydis yra 19 000 USD, be to, 1 000 USD pasivijimas.

Panaikinimo taisyklės taip pat yra tos pačios. Pasitraukus iš bet kurio tradicinio IRA arba 401 (k) iki 59 ½ metų, bus taikoma 10% ankstyvo pasitraukimo bausmė, nebent būtų taikoma išimtis. Būtinas minimalus paskirstymas prasideda nuo 70 ½ metų.

Tiems, kurie pasirenka „Roth“ variantą savarankiškai nukreiptai IRA arba 401 (k), taisyklės vėl tos pačios. Investuotojas sumoka mokesčius už pajamas tais metais, kai pinigai yra investuojami, tačiau visas likutis neapmokestinamas, kai pinigai bus išimti išeinant į pensiją.

Jei IRS nustato, kad atlikote draudžiamą operaciją, jūsų sąskaita automatiškai praranda mokesčių lengvatų statusą.

Savarankiško 401 (k) arba IRA rizika

Savarankiška pensijų sąskaita gali suteikti jums pasirinkimo laisvę santaupų pensijoje srityje, tačiau ji susijusi su akivaizdžia rizika. Tai yra pasirinkimas žmonėms, kurie yra labai tikri, kad gali įveikti specialistus, ir yra pasirengę už tai susitarti dėl savo pensijos santaupų.

IRS perspėjo, kad investuotojams į savarankiškai nukreiptas IRA gali būti taikomos „apgaulingos schemos, dideli mokesčiai ir nepastovi veikla“.

Investuotojai taip pat turi būti atsargūs, kad netyčia pažeidžia sudėtingas IRS taisykles dėl savarankiškų IRA investicijų. Kai kurios iš šių taisyklių konkrečiai draudžia:

• Pinigų gavimas tiesiogiai iš pajamas gaunančio turto IRA arba 401 (k)
• Sąskaitoje esančio nekilnojamojo turto naudojimas kaip asmeninės paskolos įkaitas
• Turto ar kitų investicijų naudojimas sąskaitoje tokiu būdu, kuris būtų naudingas jums asmeniškai
• Pasiskolindami pinigus iš sąskaitos, kad grąžintumėte asmeninius paskolos įsipareigojimus arba skolintumėte diskvalifikuotam asmeniui
• Leidimas diskvalifikuotiems asmenims išlaikyti gyvenamąją vietą nuosavybėje, priklausančioje 401 straipsnio k punkte arba IRA
• Sąskaitoje esančio turto pardavimas ar išnuomojimas diskvalifikuotam asmeniui

Diskvalifikuotas asmuo yra plano patikėtinis, asmuo, teikiantis plano paslaugas, ir bet kuris kitas subjektas, kuris gali turėti finansinių interesų. Tai apima jus patį, savo sutuoktinį ir įpėdinius, sąskaitos gavėją, sąskaitos saugotoją ar plano administratorių ir bet kurią bendrovę, kurioje tiesiogiai ar netiesiogiai turite ne mažiau kaip 50% visų balsų.

Jei IRS nustato, kad įvyko draudžiama operacija, jūsų sąskaita automatiškai praranda mokesčių lengvatų būseną. Visi pinigai, kuriuos investavote į savarankišką 401 (k) arba tradicinę IRA, bus laikomi apmokestinamuoju paskirstymu, paliekant didelę mokesčių sąskaitą.