Roth IRA
„Roth IRA“ durys nėra oficialios senatvės sąskaitos. Vietoj to, tai yra neoficialus pavadinimas sudėtingam, pagal IRS sankcionuotam metodu, skirtam dideles pajamas gaunantiems mokesčių mokėtojams finansuoti Rothą, net jei jų pajamos yra didesnės, nei IRS leidžia reguliariai mokėti Roth įmokas. Brokeriai, siūlantys ir tradicines IRA, ir Roth IRA, teikia pagalbą įgyvendinant strategiją, kuri iš esmės apima tradicinės IRA pavertimą Roth veisle.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- „Backdoor Roth“ IRA nėra ypatinga sąskaitos rūšis; greičiau, tai paprastai yra tradicinės IRA sąskaitos arba 401 (k) s, kurios buvo pakeistos į Roth IRA.
- „Roth IRA“ durys yra teisėtas būdas išvengti pajamų ribų, kurios paprastai riboja didelius pajamas gaunančius asmenis nuo įmokų „Roths“.
- Roth IRA užpakalinis durys nėra mokesčių vengimas - iš tikrųjų ji gali patirti didesnius mokesčius, kai bus įsteigta, tačiau ji suteikia investuotojams mokesčių lengvatų ateityje.
Supratimas apie „Backdoor Roth IRA“
„Roth IRA“ leidžia mokesčių mokėtojams atidėti kelis tūkstančius dolerių į specialią pensijų kaupimo sąskaitą, kurioje turtas auga, o galiausiai gali būti išimtas neapmokestinant jokio pajamų mokesčio. Problema: Žmonėms, uždirbantiems daugiau nei tam tikrą sumą, neleidžiama atidaryti ar finansuoti Roth IRA - šiaip ar taip, pagal įprastas taisykles. Jei jūsų pakoreguotos bendrosios pajamos susideda iš šešių skaičių, IRS pradeda palaipsniui mažinti sumą, kurią galite įmokėti; Kai jūsų metinės pajamos viršija tam tikrą ribą, jūs negalite apskritai dalyvauti. Apribojimai, kurie skiriasi priklausomai nuo jūsų mokesčių mokėtojo statuso (vieniši, susituokę kartu pateikdami paraišką ir pan.), Kiekvienais metais yra koreguojami atsižvelgiant į infliaciją.
Tačiau tradicinėms IRA šių pajamų ribų nėra. Ir nuo 2010 m. IRS neturėjo pajamų apribojimų, kurie riboja tai, kas gali konvertuoti tradicinę IRA į Roth IRA. Dėl to „Roth“ užpakalinis durys tapo galimybe didesnes pajamas gaunantiems mokesčių mokėtojams, kurie paprastai negalėjo prisidėti prie Roth'o.
Kaip sukurti „ROT IRA“
Roth IRA galinį duris galite atlikti vienu iš kelių būdų. Pirmasis būdas yra įnešti pinigus į esamą tradicinę IRA ir tada pervesti lėšas į Roth IRA sąskaitą. Arba galite perkelti esamus tradicinius IRA pinigus į „Roth“ - tiek, kiek norite vienu metu, net jei tai yra daugiau nei metinės įmokos suma.
Kitas būdas yra konvertuoti visą savo tradicinę IRA sąskaitą į Roth IRA sąskaitą. Jūsų IRA saugojimo bankas arba tarpininkas turėtų padėti jums padėti mechanikams.
Trečias būdas prisidėti prie Roth įnašo yra tas, kai įmoka po mokesčių už 401 (k) planą ir tada pervedama į Roth IRA.
Kiekvienas investuotojas gali atlikti vieną Roth IRA konversiją per metus.
„Roth IRA“ mokestis už mokestį
Atminkite: tai nėra mokesčių vengimas. Vis dar turite sumokėti mokesčius už visus pinigus iš savo tradicinės IRA, kurie dar nebuvo apmokestinti. Pavyzdžiui, jei įmokėsite 6000 USD į tradicinę IRA ir tada konvertuosite tuos pinigus į Roth IRA, būsite skolingi 6000 USD mokesčiams. Jūs taip pat būsite skolingi mokesčiams už visus pinigus, kuriuos jis uždirba nuo laiko, kai prisidėjote prie tradicinės IRA, ir iki to laiko, kai jį pakeitėte į Roth IRA.
Tiesą sakant, dauguma lėšų, kurias konvertuojate į Roth IRA, greičiausiai bus laikomos pajamomis, kurios gali jus nukreipti į didesnę mokesčių grupę tais metais, kai atliksite konvertavimą. Tačiau už pinigus nereikia mokėti visų mokesčių; taikoma proporcinga taisyklė.
Taip pat jūsų į Rotą įneštos lėšos yra laikomos konvertuotomis, o ne įmokomis. Tai reiškia, kad jūs turite laukti penkerius metus, kad galėtumėte nemokamai naudotis savo lėšomis, jei esate jaunesnis nei 59½ metų. Šia prasme jie skiriasi nuo įprastų Roth IRA įmokų, kurias galite bet kada atsiimti be mokesčių ar baudų.
Kalbant apie teigiamą pusę, „Roth IRA“ durys leidžia jums apeiti:
- Roth IRA pajamų ribos . 2019 m., Jei jūsų pakoreguotos pakoreguotos bendrosios pajamos (MAGI) yra didesnės nei 137 000 USD (vienišos) arba 203 000 USD (susituokusios padavė kartu arba kvalifikuota našlė), jūs negalite prisidėti prie Roth IRA. Šie apribojimai netaikomi Roth IRA galinių durų konversijoms.
- Roth IRA įmokų ribos. 2019 m. Į „Roth IRA“ galite įnešti tik 6000 USD (7 000 USD, jei esate 50 metų ar vyresnis). Atliekant Roth IRA galinio durų konvertavimą, šie apribojimai netaikomi.
Roth IRA privalumai
Kodėl mokesčių mokėtojai nori ne tik peržengti ribas, bet ir imtis papildomų veiksmų atlikdami Roth IRA šokį?
Viena vertus, Roth IRA nereikalauja minimalaus paskirstymo, o tai reiškia, kad sąskaitos likučiai gali užfiksuoti atidėtą mokestį tol, kol sąskaitos savininkas yra gyvas. Galite išsiimti tiek, kiek norite, kai norite. Arba palikite visa tai savo įpėdiniams.
Kita priežastis yra ta, kad Roth'o įnašas gali reikšti didelę mokesčių santaupą per kelis dešimtmečius, nes Roth IRA paskirstymai, skirtingai nei tradiciniai IRA paskirstymai, nėra apmokestinami. Pagrindinis „Roth IRA“ užpakalinio durų pranašumas - kaip ir apskritai „Roths“ - yra tai, kad jūs iš anksto mokate mokesčius už savo įmokas, o viskas po to yra neapmokestinama. Ši savybė yra pati naudingiausia, jei manote, kad mokesčių tarifai ateityje didės, arba kad jūsų pensinės pensijos bus didesnės nei dabar.
Specialios Roth IRA atsarginių durų pastabos
Mokesčių mokėtojai turėtų būtinai susmulkinti skaičius ir atidžiai apsvarstyti „Roth“ durų privalumus ir trūkumus, ypač jei jie keičia visą savo tradicinę IRA. Kartą tokie IRA konversijos galėjo būti atšauktos - procesas, vadinamas pakartotiniu apibūdinimu. Tačiau 2017 m. Mokesčių mažinimo ir darbo vietų įstatymas uždraudė Rotho sugrįžimo į tradicinę IRA strategiją.
Palyginkite investicinių sąskaitų teikėjo pavadinimą Aprašymas Skelbėjo informacijos atskleidimas × Šioje lentelėje pateikti pasiūlymai yra iš partnerystės, iš kurios „Investopedia“ gauna kompensaciją.