Metų pabaigos pajamų mokesčio kontrolinis sąrašas

Kiekvienais metais maždaug tuo metu mes girdime apie tuos pačius senus dalykus, kuriuos turėtume padaryti iki gruodžio 31 d., Kad sutaupytume savo mokesčių mokesčius kitą balandį. Šiame straipsnyje pateiksime keletą mažiau žinomų patarimų ir strategijų, kaip sutaupyti paskutinės minutės mokesčių. Taip pat pasidalinsime keliais argumentais prieš imantis dažniausiai rekomenduojamų priemonių, tokių kaip turto mokesčių mokėjimas ir sausio mėn. Hipotekos sąskaita.

Susumuokite išlaidas per vienerius metus

Kai kurie atskaitymai negalimi, nebent tos kategorijos išlaidos viršija tam tikrą jūsų pakoreguotų bendrųjų pajamų (AGI) procentą. Medicininėms išlaidoms padengti yra skirta daugiau nei 10% (7, 5%, jei jums ar jūsų sutuoktiniui 65 metai ar daugiau, iki 2016 m. Gruodžio 31 d.). Išlaidoms už darbą ir tam tikriems įvairiems atskaitymams - 2 proc.

Štai pavyzdys, kaip ši sistema veikia. Jei jūsų AGI yra 50 000 USD, o jūs turite 7 000 USD kvalifikuotų medicininių ir stomatologinių išlaidų, jūs neturite išskaityti 7 000 USD iš savo apmokestinamųjų pajamų; jūs atskaitysite tik tas išlaidas, kurios viršija 10% jūsų pajamų. Kadangi 10% iš 50 000 USD yra 5 000 USD, galite išskaityti 7 000–5 000 USD arba 2 000 USD.

Geriau turėti galimybę reikalauti kažko, nei visiškai praleisti šį išskaičiavimą. Taigi, lapkritis ir gruodis yra tinkamas laikas pažvelgti į jūsų faktines 2015 metų medicinos išlaidas ir numatomas 2016 metų medicinos išlaidas.

Jei jau peržengsite 10% (arba 7, 5%) slenkstį einamaisiais mokestiniais metais, perkelkite akinių, stomatologų ir gydytojų vizitus, chirurgines procedūras bei kitas medicinos ir stomatologijos išlaidas į gruodį, kad gautumėte mokesčių išskaitymą, pataria Scottas M. Estill, knygos „Apmokestink tai! Insider's Guide to Stand Up to the IRS“ autorius ir buvęs IRS vyresnysis teismo advokatas. Panašiai, jei einamaisiais mokestiniais metais turite nedaug medicininių ir stomatologinių išlaidų, atidėkite pirkinius kitiems metams.

Neapmokestinamas daugybė medicininių išlaidų, įskaitant LASIK akių chirurgiją, gydytojo nustatytas svorio metimo programas, rūkymo metimo programas (bet ne pleistrus ar dantenas) ir rampų, turėklų ir kitų įrenginių, įrengtų namuose pritaikant negalią, kapitalo išlaidas, sako Johnas. T. Hewitt, „Liberty Tax Service“ įkūrėjas ir generalinis direktorius. (Norėdami perskaityti susijusius duomenis, peržiūrėkite mokesčių lengvatas, kurių jums gali trūkti .)

"Negalima nepastebėti medicininės ridos, nuvažiavusios į gydytojus, ligonines ir vaistines ir iš jų", - priduria jis. Nuo 2014 m. Sausio 1 d. Standartinė medicininės ridos norma yra 23, 5 cento už mylią.

Kalbant apie išlaidų suskirstymą, „ta pati idėja taikoma ir įvairiems išskaičiavimams, įskaitant patarimus dėl investavimo, mokesčių paruošimo išlaidas, tam tikrus teisinius mokesčius, seifų nuomą ir panašiai“, - sako Estill.

Apsvarstykite kitų metų mokesčių skliaustus

Prieš susidedant išlaidas kartu, mokesčių mokėtojai turėtų išnagrinėti bendras mokesčių ribas šiais ir kitais metais, sako Estill.

"Pavyzdžiui, jei žinau, kad mano pajamos padidės kitais metais ir todėl būsiu aukštesnėje mokesčių grupėje, gali būti prasminga laukti iki kitų metų, kad padarytų išskaitymą, nes man jis bus vertas daugiau procentų nuo mano pajamų “, - sako jis.

Pavyzdžiui, jei peršokite nuo 15% 2015 m. Į 28%, palyginti su 28%, 2016 m., Jūsų atskaitymai bus verti 13% daugiau, pavyzdžiui, 2016 m. Didelis mokesčių tarifų pakeitimas gali būti taikomas jums, jei sutuoktinė didžiąją 2015 m. Dalį buvo bedarbė, tačiau neseniai įgijo naują darbą arba jei buvote studentas 2015 m., Tačiau pradėsite dirbti visą darbo dieną 2016 m., Be kitų galimų scenarijų.

„Taip pat, jei tikimasi, kad mano pajamos mažės kitais metais, gali būti prasminga bandyti spartinti pirkimus einamaisiais mokestiniais metais“, - priduria Estill.

Saugokitės alternatyvaus minimalaus mokesčio

Bendras patarimas perkelti išlaidas nuo sausio iki gruodžio, kad būtų galima anksčiau atskaityti mokestį, gali netekti galios, jei jums bus taikomas alternatyvus minimalus mokestis (AMT).

Kas yra AMT? Remiantis IRS, "Mokesčių įstatymai numato mokesčių lengvatas tam tikroms pajamų rūšims ir leidžia specialius atskaitymus bei kreditus už tam tikrų rūšių išlaidas. Alternatyviu minimaliu mokesčiu (AMT) siekiama užtikrinti, kad tas, kuris naudojasi šiomis mokesčių lengvatomis, sumokėtų bent jau minimali mokesčio suma. AMT yra atskirai apskaičiuotas mokestis, pašalinantis daugybę atskaitymų ir kreditų, taip padidinant mokestinę prievolę asmeniui, kuris priešingu atveju mokėtų mažiau mokesčių. " (Norėdami sužinoti daugiau, skaitykite Kaip sumažinti alternatyvų minimalų mokestį .)

Nustatyti, ar AMT taikoma jums, yra sudėtinga ir gali reikėti profesionalios mokesčių pagalbos. Jei AMT jums taikoma, turėsite pergalvoti mokesčių mažinimo strategiją. "Jei jums taikoma AMT, prarandama galimybė atskaityti turto mokesčius. Gali būti naudingiau palaukti iki kitų metų, kol sumokėsite. Įsitikinkite, kad pasikonsultavę su mokesčių specialistu prieš imdamiesi išankstinio mokėjimo, gausite pajamų. mokesčių santaupų “, - priduria jis.

Tas pats pasakytina ir apie einamųjų mokestinių metų ketvirtojo ketvirčio valstybės pajamų mokesčius, kuriuos galite pasirinkti mokėti gruodžio mėn., O ne sausio mėn., Sako Estill.

Esmė

Metų pabaigos mokesčių planavimas nėra toks paprastas, kaip atrodo. Geriau užuot stengtasi sumažinti mokesčius gruodžio mėn., Geresnė strategija yra pasikonsultuoti su mokesčių specialistu, kad sukurtų tęstinį planą, kurį galite įgyvendinti per visus metus, ir pakeisti, jei jūsų pajamos ar išlaidos nenukenčia. išpildyk savo prognozes.