Gyvybės draudimo įmokų mokesčių supratimas

Pirkdami gyvybės draudimą, svarbu atsižvelgti į mokesčius. Vidaus pajamų tarnyba (IRS) skirtingiems planams nustato skirtingas mokesčių taisykles, o kartais skirtumai yra savavališki. Šis vadovas yra skirtas išaiškinti kai kurias mokestines pasekmes, susijusias su gyvybės draudimo įmokomis.

Žmogus, apsipirkęs gyvybės draudimą, prieš priimdamas sprendimą turi apsvarstyti daugybę dalykų. Pirma, yra skirtumas tarp terminuoto gyvybės draudimo ir viso gyvybės draudimo. Terminuotasis gyvenimas apima nustatytą metų skaičių, tuo tarpu visa gyvenimo politika yra veiksminga visam gyvenimui. Draudėjas taip pat turi apskaičiuoti, kiek jam reikia padengti. Tai labai priklauso nuo to, kodėl jis perka gyvybės draudimą.

Asmuo, kuriam rūpi padengti tik artimųjų laidojimo ir laidojimo išlaidas, gali pasirinkti 20 000 USD ar mažesnę mirties išmoką. Priešingai, kažkas, turintis kelis išlaikomus vaikus, kuriuos visi tikisi išsiųsti į kolegiją, dažnai nori padengti 500 000 USD ar daugiau. Pirkimo procesą dar labiau apsunkina didelis gyvybės draudimo bendrovių, iš kurių galima pasirinkti, skaičius. Internetas šį procesą šiek tiek palengvino, nes keletas svetainių yra skirtos palyginti dešimtys gyvybės draudimo bendrovių citatų.

Mokesčių mokėjimas už gyvybės draudimo įmokas

Priešingai nei perkant automobilį ar televizorių, perkant gyvybės draudimą nereikia mokėti pardavimo mokesčio. Tai reiškia, kad draudimo įmokos suma, kurią cituoja draudėjas, kai gauna draudimą, yra ta suma, kurią jis moka, be mokesčių pridėtos procentinės sumos. Atsižvelgiant į tai, egzistuoja tam tikros situacijos, kai draudėjas privalo mokėti mokesčius už draudimo įmokas.

Darbdavio apmokamas gyvybės draudimas

Kai asmens darbdavys teikia gyvybės draudimą kaip bendro kompensavimo plano dalį, IRS mano, kad tai pajamos, o tai reiškia, kad darbuotojas yra apmokestinamas. Tačiau šie mokesčiai taikomi tik tada, kai darbdavys sumoka daugiau nei 50 000 USD gyvybės draudimo apsaugą. Net ir tais atvejais neapmokestinamos priemokos, patirtos už pirmus 50 000 USD.

Pvz., Asmuo, kurio darbdavys įdarbinimo laikotarpiu jam suteikia 50 000 USD gyvybės draudimo apsaugą, be atlyginimo, sveikatos išmokų ir pensijų kaupimo plano, neprivalo mokėti mokesčių už savo gyvybės draudimo išmoką, nes tai neturi viršyti IRS nustatytą ribą.

Asmuo, kurio darbdavys suteikia jam 100 000 USD gyvybės draudimo apsaugą, priešingai, turi sumokėti mokesčius iš dalies. Premijos, mokamos už 50 000 USD sumą, viršijančią IRS ribą, yra apmokestinamos pajamos. Todėl, jei mėnesinė įmokos suma yra 100 USD, apmokestinama suma yra suma, kurią reikia sumokėti už papildomus 50 000 USD draudimą arba 50 USD.

Iš anksto apmokėtas gyvybės draudimas

Kai kurie gyvybės draudimo planai leidžia draudėjui iš anksto sumokėti vienkartinę įmoką. Šie pinigai bus naudojami plano priemokoms per visą plano galiojimo laiką. Vienkartinė išmoka taip pat padidėja dėl palūkanų. Tokių pinigų augimą IRS laiko palūkanų pajamomis, tai reiškia, kad jie gali būti apmokestinami, kai kreipiamasi dėl įmokos mokėjimo arba kai draudėjas atsiima dalį ar visus uždirbtus pinigus.

Grynųjų pinigų planai

Daugelis viso gyvybės draudimo planų ne tik teikia draudėjui fiksuotas mirties išmokas, bet ir kaupia grynuosius pinigus, nes draudėjai į planus sumoka savo įmokas doleriais. Dalis priemokų dolerių patenka į fondą, kuriame kaupiamos palūkanos. Paprastai, ypač įgyvendinant daugelį metų galiojančius planus, grynųjų pinigų vertė viršija sumą, kurią draudėjas sumokėjo įmokomis. Todėl žmonės naudojasi šios rūšies gyvybės draudimu kaip investicine priemone ir naudojasi apsauga, kurią teikia savo šeimoms per nesavalaikę mirtį.

Nors daugelis finansų patarėjų ir toliau tvirtai nesinaudoja gyvybės draudimu investavimo tikslais, reikalaudami grąžos, istoriškai buvo nepaprastai silpni, palyginti su investiciniais fondais ir kitomis investicijomis, tačiau daugelio viso gyvybės draudimo liudijimų grynųjų pinigų vertė laikui bėgant didėja. Kadangi tai laikoma draudėjo pajamomis, tai turi įtakos pajamų mokesčiui.

Geroji žinia visam gyvybės draudėjui yra tai, kad jis neturi mokėti kiekvienais metais pajamų mokesčių, jei padidėja jo plano grynoji vertė. Panašiai kaip senatvės sąskaitos, tokios kaip 401 (k) planai ir IRA, grynosios vertės kaupimas visam gyvybės draudimo polisui yra atidedamas mokesčiams. Nors šie pinigai laikomi pajamomis, IRS nereikalauja iš draudėjo mokėti mokesčius už juos tol, kol neišmokės draudimo poliso.

Jei ir kai draudėjas pasirenka viso savo gyvybės draudimo poliso grynąją vertę, suma, kurią jis privalo sumokėti mokesčius, yra skirtumas tarp gautos piniginės vertės ir visos sumos, kurią jis sumokėjo įmokomis tuo laikotarpiu, kai buvo draudimas. jėga. Pvz., Jei jis 20 metų moka 100 USD per mėnesį arba 24 000 USD, o tada išmoka polisą ir gauna 30 000 USD, apmokestinama suma yra 6000 USD.

Kitas viso gyvybės draudimo bruožas yra tas, kad daugeliu atvejų draudėjui leidžiama imti paskolą už savo poliso grynąją vertę. Yra klaidinga nuomonė, kad pajamos iš šios rūšies paskolos yra apmokestinamos. Taip nėra net tada, kai paskolos suma viršija visas įmokas, sumokėtas į polisą. Paskolos paėmimas tiesiog sumažina piniginę poliso vertę ir, jei taikoma, sumažina išmoką mirties atveju.

Neapmokestinamos gyvybės draudimo įmokos

Papildoma klaidinga nuomonė, gana dažna gyvybės draudimo įmokoms, yra ta, kad jos yra atskaitytinos nuo mokesčių. Skirtingai nuo sveikatos draudimo įmokų, kurias draudėjai gali išskaičiuoti iš savo federalinių pajamų mokesčių, gyvybės draudimo įmokas IRS priskiria asmeninėms išlaidoms. Paprastai mokesčių mokėtojas, atsiųsdamas mokesčių deklaraciją, negali atskaityti pinigų, išleistų asmeninėms išlaidoms, įskaitant gyvybės draudimą.